布丁80% 追問

2020-02-20 15:47

沖銷的摘要和分錄怎么寫？

樸老師 解答

2020-02-20 15:48

就寫虧損了沖所得稅。分錄就是計提的分錄紅字分錄

布丁80% 追問

2020-02-20 15:56

如果1月計提所得稅100，2月所得稅-180，沖銷100

如果1月所得稅100，2月所得稅-80，沖銷80，對嗎？

樸老師 解答

2020-02-20 15:58

嗯，這樣操作就可以了

布丁80% 追問

2020-02-20 16:04

如果是月報的，1月所得稅已繳納，還能沖銷嗎？

樸老師 解答

2020-02-20 16:05

不能沖了已經交了，可以季度或者年度的時候調整

布丁80% 追問

2020-02-20 16:10

怎么調整呢

樸老師 解答

2020-02-20 16:23

就是申請退稅的哦

布丁80% 追問

2020-02-20 16:27

退稅怎么申請？

樸老師 解答

2020-02-20 16:35

多交的在表里做的

樸老師 解答

2020-02-20 17:14

累計虧損的話，是不需要繳納企業(yè)所得稅的。1月繳納的是預交，不會退的，要到次年匯算多退少補。