- 送心意
微微老師
職稱: 初級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
2020-02-21 16:38
您好,計(jì)提工資
借:管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用/制造費(fèi)用/生產(chǎn)成本 --職工工資 (應(yīng)發(fā)數(shù))
貸:應(yīng)付職工薪酬--工資
計(jì)提公司負(fù)擔(dān)社保、公積金
借:管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用/制造費(fèi)用/生產(chǎn)成本 --社保 (單位部分)
--住房公積金(單位部分)
貸:應(yīng)付職工薪酬--社保
--住房公積金 繳納社保、住房公積金
借:應(yīng)付職工薪酬--社保(單位部分)
--住房公積金(單位部分)
其他應(yīng)收(付)款--社保(個(gè)人部分)
--住房公積金(個(gè)人部分)
貸:銀行存款
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2019-01-22 17:23:04

你好,
計(jì)提保險(xiǎn)、公積金時(shí)
借:其他應(yīng)付款—養(yǎng)老保險(xiǎn)(個(gè)人部分)
管理費(fèi)用—養(yǎng)老保險(xiǎn)(公司繳納
貸:應(yīng)付職工薪酬、
計(jì)提工資
借:管理費(fèi)用
貸:應(yīng)付職工薪酬
支付是
借:應(yīng)付職工薪酬
貸:銀行存款
如果我的回答解決了你的問題,麻煩給個(gè)五星好評(píng),謝謝了。
2019-01-15 12:53:13

您好,1.計(jì)提工資
借:××費(fèi)用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計(jì)提社保、公積金(企業(yè)部分)
借:××費(fèi)用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——社保,公積金
3.次月發(fā)放工資時(shí)
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:其他應(yīng)收款——社保,公積金(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金
4.上交杜保,公積金
借:應(yīng)付職工薪酬——社保,公積金(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保,公積金(個(gè)人部分)
貸:銀行存款或現(xiàn)金
5.上交個(gè)人所得稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸:銀行存款或現(xiàn)金
2018-10-21 15:22:49

你好,正常計(jì)提就行
借:生產(chǎn)成本—工資
—社保
—公積金
貸:應(yīng)付職工薪酬
借:應(yīng)付職工薪酬
貸:銀行存款
借:主營業(yè)務(wù)成本—某項(xiàng)目
貸:生產(chǎn)成本
2019-01-11 10:36:49

你好!1.分配工資
借:××費(fèi)用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計(jì)提社保(企業(yè)部分)
借:××費(fèi)用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時(shí)
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:應(yīng)付職工薪酬——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫存現(xiàn)金/銀行存款
4.上交杜保
借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分+個(gè)人部分)
貸:庫存現(xiàn)金/銀行存款
5.上交個(gè)人所得稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸:銀行存款
公積金跟社保一樣
2021-10-22 13:46:30
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2020-02-21 17:08
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2020-02-21 17:19