我想問一下月底哪些科目結轉成本，哪些科目要計提，像管理費用也要結轉成成本嗎？像資產(chǎn)類的，應收賬款，其他應收款怎么做，

答： 你好 1. 月末結轉分錄： 　　1、收入的結轉 　　借：主營業(yè)務收入、其他業(yè)務收入、營業(yè)外收入 　　貸：本年利潤 　　2、期間費用的結轉 　　借：本年利潤 　　貸：管理費用、營業(yè)費用、財務費用 　　3、成本、支出的結轉 　　借：本年利潤 　　貸：主營業(yè)務成本、其他業(yè)務支出、營業(yè)外支出 　　4、稅金的結轉 　　借：本年利潤 　　貸：務稅金及附加 所得稅 二：i當月工資 當月社保 、當月附加稅 房產(chǎn)稅、等都要計提的 三： 管理費用結轉到本年利潤去的。 應收賬款和其他應收款沒收回來繼續(xù)掛著 不結轉的

交物業(yè)費已入賬借管理費用貸其他應收款并結轉成本了進項稅也含在管理費用里現(xiàn)在月初進項認證分錄怎么寫啊

答： 我已經(jīng)結轉成本了，不影響么

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

我們是醫(yī)藥連鎖公司，下面分店有10個，公司成立有二十幾年了，以前從來沒有內賬，17年10月開始建立內賬，建的時候出納和會計做的，但是出納和會計沒有整理完整相關數(shù)據(jù)和原始單據(jù)，我的問題是： 1、公司有實繳的實收資本，分錄是什么？如果做現(xiàn)金和銀行，會和實際的現(xiàn)金和銀行有出入，借：其他應付款貸：實收資本，能不能這樣做？ 2、庫存現(xiàn)在也有差距，怎么調整？固定資產(chǎn)需要記入嗎？該怎么做？ 3、我們屬于總公司，醫(yī)藥是按點作為收入的，分店的購進、銷售、過票、保險，都是我們的收入，我們是暫時記入管理費用的，借：管理費用-3234.77借：應收賬款3234.77，那月末結轉收入的時候，需要把記入管理費用的，轉到收入里面嗎？ 4、我們從供應商那購進的價格，給分店的就是我們購進的價格，那月末還需要結轉成本嗎？

答： 您好，1、分錄，借；現(xiàn)金或者銀行存款，貸；實收資本。2、把差額做分錄，借；現(xiàn)金，貸：營業(yè)外收入，或者借；營業(yè)外支出，貸；現(xiàn)金。固定資產(chǎn)需要記入，盤點重置成本，借：固定資產(chǎn)，貸：實收資本，或者其他應付款，利潤分配-未分配利潤。3、不需要轉收入了。4、不需要結轉成本了。