花花醬丶 追問

2020-03-10 18:34

該筆確認的費用可以做在本年度嗎？

meizi老師 解答

2020-03-10 18:35

你好  你是好久加的油  是2020年加油  還是18年加油的 ； 如果是18年加油 沒做到18年去 做到2020年就要調整的； 如果是2020年加油的    才計入2020年里面去 不調整  看你實際情況的。

花花醬丶 追問

2020-03-10 18:40

如果2018年有部分油卡預付款無法取得發(fā)票，在2020年可不可以憑加油清單確認費用？然后做無票處理調增所得稅？

meizi老師 解答

2020-03-10 18:42

你好 1.  可以入賬 但是 你跨年入賬 了走以前年度損益調整來做費用   匯算調整

花花醬丶 追問

2020-03-10 18:55

假設企業(yè)年應納稅所得額150萬，該筆無票費用是10000元，在2020年入賬分錄是不是
借:以前年度損益調整10000  貸:預付賬款10000，
借:以前年度損益調整10000×50%×20%  貸:應交稅費-應交所得稅10000×50%×20%，
借:本年利潤-未分配利潤9000，貸:以前年度損益調整9000，是這樣做的嗎？

meizi老師 解答

2020-03-10 19:03

你好  借:以前年度損益調整10000 貸:預付賬款10000，    借利潤分配-未分配利潤10000貸以前年度損益調整10000  到時企業(yè)所得稅等著你匯算后 實在是少繳納了 一起補

花花醬丶 追問

2020-03-10 19:06

如果企業(yè)少繳納了是補交1000元所得稅嗎？

meizi老師 解答

2020-03-10 19:12

你好 是的 如果最終你匯算了少交繳納了。 你直接走以前年度損益調整來補計提和繳納  把金額轉未分配利潤去

花花醬丶 追問

2020-03-10 19:13

明白了，感謝老師

meizi老師 解答

2020-03-10 19:16

不客氣 幫到你就好