可兒 追問

2020-03-13 09:59

1、收到購入的治具
借庫存商品，
貸（應(yīng)付賬款）（這個沒有走公賬，也沒有發(fā)票入賬怎么沖賬)
2、銷售商品
借應(yīng)收賬款
貸主營業(yè)務(wù)收入
貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項稅
3、結(jié)轉(zhuǎn)
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸庫存商品
老師 ，這分錄對嗎

maize老師 解答

2020-03-13 10:01

你不是付款嗎，付款私戶做借應(yīng)付賬款 貸其他應(yīng)付款，私戶付款回單做賬

可兒 追問

2020-03-13 10:16

匯算清繳納稅調(diào)增呢，這分錄怎么處理

可兒 追問

2020-03-13 10:17

1、收到購入的治具
借庫存商品，
貸（應(yīng)付賬款）（這個沒有走公賬，也沒有發(fā)票入賬怎么沖賬)
2、銷售商品
借應(yīng)收賬款
貸主營業(yè)務(wù)收入
貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項稅
3、結(jié)轉(zhuǎn)
借：主營業(yè)務(wù)成本
貸庫存商品
老師 ，這分錄對不對

maize老師 解答

2020-03-13 10:25

貸（應(yīng)付賬款）（這個沒有走公賬，也沒有發(fā)票入賬怎么沖賬)  私戶付款回單做借應(yīng)付賬款 貸其他應(yīng)付款   匯算清繳納稅調(diào)增不做分錄，填寫納稅調(diào)整表中其他中納稅調(diào)增

可兒 追問

2020-03-13 10:31

匯算清繳納稅調(diào)增不做分錄，填寫納稅調(diào)整表中其他中納稅調(diào)增，這要表在哪里可以填呢

maize老師 解答

2020-03-13 10:36

匯算清繳表，你填寫企業(yè)所得稅匯算清繳。那個有這個表，納稅調(diào)整表，

可兒 追問

2020-03-13 10:37

我們公司購入治具，私賬付不開發(fā)票，這個沒有發(fā)票，貸其他應(yīng)付款也不能沖賬

maize老師 解答

2020-03-13 10:46

私戶付款回單貼后面，

可兒 追問

2020-03-13 11:06

但是沒有發(fā)票入賬哦，所以做其他應(yīng)付款就可以是嗎

maize老師 解答

2020-03-13 11:10

沒有發(fā)票你匯算清繳納稅調(diào)增就可以，

可兒 追問

2020-03-13 11:12

如果沒有做入庫，只做銷售，那么這個是不是少做成本

maize老師 解答

2020-03-13 11:16

你要是不結(jié)轉(zhuǎn)成本，不做入庫，分錄，那就少了成本了，收入和成本不配比，不過實(shí)務(wù)中不想納稅調(diào)增麻煩，有的會計也不做，沒有發(fā)票不結(jié)轉(zhuǎn)成本

可兒 追問

2020-03-13 12:15

不做調(diào)增直接做銷售沒有問題吧

maize老師 解答

2020-03-13 12:18

那就不結(jié)轉(zhuǎn)成本，你這個多交稅，稅局一般不會說啥

可兒 追問

2020-03-13 13:44

好的，謝謝老師

maize老師 解答

2020-03-13 13:48

好的，我先回復(fù)別的學(xué)員了