春暖花開 追問

2020-03-18 13:23

老師，沒有發(fā)票是之前代賬會計瞎編的，附自己編制的采購單，借原材料貸應付賬款估價入庫，就是這樣的

maize老師 解答

2020-03-18 13:26

實際是沒有這個業(yè)務嗎，那沖掉，還是有著這個業(yè)務，只是沒有發(fā)票，有業(yè)務就做借應付賬款 暫估款，貸應付賬款 供應商，私戶付款就私戶回單做賬，借應付賬款 供應商 貸其他應付款

春暖花開 追問

2020-03-18 13:32

老師，現(xiàn)在真實業(yè)務到了是92萬貨，把之前沒有真實業(yè)務沖掉，分錄做借應付賬款暫估款92萬，貸應付賬款供應商，老師是這樣做么？

maize老師 解答

2020-03-18 13:34

那你這個原材料之前做啥，是92萬嗎 ，不是這個真實，那這個整體沖掉，需要補上，是那個時間點存貨是多少，

春暖花開 追問

2020-03-18 13:35

老師，實際沒有業(yè)務，怎么沖應付賬款估價入庫？借方是什么？

maize老師 解答

2020-03-18 13:38

之前做啥，之前做原材料，現(xiàn)在就做借原材料 負數(shù) 貸應付賬款 暫估款 負數(shù)，結轉成本，那就做借庫存商品  負數(shù)貸生產成本 負數(shù)  借生產成本 負數(shù) 貸原材料負數(shù)，借庫存商品  貸以前年度損益調整

春暖花開 追問

2020-03-18 14:04

老師，之前會計瞎編的，暫估入賬，現(xiàn)在沖掉與實物不符？

maize老師 解答

2020-03-18 14:06

不對，那就需要對應沖掉，之后那些沒有做補上才可以，

maize老師 解答

2020-03-18 14:07

外賬實務中是不調之前了，對方結轉成本，肯定是你之前做收入，對應對方才編制成本出來了，要是沒有之前單據(jù)和發(fā)票，實務中一般不處理，

春暖花開 追問

2020-03-18 14:23

老師，外購實務是不調之前是什么意思？我是今年二月份來應聘的，代賬會計為了減少利潤瞎編的，老師實務中一般不處理是什么意思？那么應付賬款估價入庫怎么處理掉？

春暖花開 追問

2020-03-18 14:27

老師，存貨是128638.38

春暖花開 追問

2020-03-18 14:28

這是之前代賬會計12月份留下來存貨是138638.38

maize老師 解答

2020-03-18 14:39

你這個要是之前做匯算清繳，你現(xiàn)在調，那還對應調之前匯算清繳表，你要調就按上面做，借原材料 負數(shù) 貸應付賬款 暫估款 負數(shù)，結轉成本，那就做借庫存商品 負數(shù)貸生產成本 負數(shù) 借生產成本 負數(shù) 貸原材料負數(shù)，借庫存商品 貸以前年度損益調整  借以前年度損益調整 
 貸利潤分配未分配利潤  想2019年匯算清繳沒有問題，反結賬做2019年，不能調2020年賬上，

春暖花開 追問

2020-03-18 14:50

老師，我叫老板把票開回來，他不聽，還給我吵了一下，他家是個人獨自企業(yè)，我說掛著？

maize老師 解答

2020-03-18 14:55

你這個沒有發(fā)票2019年這個成本，2020年直接做，，那就做 借以前年度損益調整 貸庫存商品 借原材料  貸應付賬款   借庫存商品貸生產成本  借生產成本 貸原材料

maize老師 解答

2020-03-18 14:59

應付賬款這個暫估款，下面調為應付賬款供應商，付款，就根據(jù)那個之前回單沖掉這個，對應的

春暖花開 追問

2020-03-18 15:03

老師，我還是不懂，你能寫一個完整分錄么？

maize老師 解答

2020-03-18 15:07

借原材料 貸應付賬款 供應商，借生產成本 貸原材料  借庫存商品 貸生產成本    借以前年度損益調整 貸庫存商品 借利潤分配未分配利潤 貸以前年度損益調整，這個之前掛應付賬款暫估款做借應付賬款暫估款 貸 應付賬款 供應商，

春暖花開 追問

2020-03-18 15:16

老師，我剛才沖賬，可是做3月份賬沒辦法做？賬上原材料還有3.5萬元，賬沒辦法做？

maize老師 解答

2020-03-18 15:20

多了沖掉，借原材料 負數(shù) 貸應付賬款 負數(shù)