???? 追問

2020-03-24 00:54

因為當(dāng)月社保的次月繳納 所以資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)付職工薪酬金額就是應(yīng)發(fā)工資+社保（企業(yè)部分），而公積金時當(dāng)月繳納，所以公積金的這筆應(yīng)付職工薪酬（企業(yè)部分）就沖平了，對嗎？

???? 追問

2020-03-24 01:08

追問：因為當(dāng)月社保的次月繳納 所以資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)付職工薪酬金額就是應(yīng)發(fā)工資+社保（企業(yè)部分）的金額，而公積金時當(dāng)月繳納，所以公積金的這筆應(yīng)付職工薪酬（企業(yè)部分）就沖平了，對嗎？

答疑蘇老師 解答

2020-03-24 05:32

你好 是的 同學(xué)的理解是正確的。

???? 追問

2020-03-24 15:58

利潤表中 每月的管理費(fèi)用里都包含應(yīng)發(fā)工資 社保（單位部分） 公積金（單位部分）對嗎？
但是我之前年度都沒有計提管理費(fèi)（單位部分）與社保費(fèi)（單位部分），所以每月管理費(fèi)中只有應(yīng)發(fā)工資，這怎么辦呢老師?

答疑蘇老師 解答

2020-03-24 16:14

你好 同學(xué)沒計提的話，社保是怎么做的分錄？

???? 追問

2020-03-24 16:16

借 管理費(fèi)用 （單位部分）
    其他應(yīng)收款（個人部分）
貸 銀行存款

這樣做的

答疑蘇老師 解答

2020-03-24 16:42

你好 這樣沒問題 以后記得計提就可以了。

???? 追問

2020-03-24 22:17

但是1月份的利潤表中 管理費(fèi)用包含去年12月份的社保費(fèi)用，因為是1月份繳納，然后月底又計提1月份的社保費(fèi)，所以就多了一筆12月的社保費(fèi)管理費(fèi)用 ，怎么辦呢，多出來三千八百多，用處理嗎？

答疑蘇老師 解答

2020-03-24 23:21

你好 因為你12月份少了這個管理費(fèi)用，所以是不用處理的。