月如意 心添翼 追問

2020-03-25 21:24

本月材料入庫，款已付，發(fā)票未到！下個月有了開票信息，統(tǒng)一發(fā)票下個月到！4月份要對3月份所有的采購分錄沖紅重新填寫嗎？

maize老師 解答

2020-03-25 21:31

有差額就重新做，沒有可以不用，

月如意 心添翼 追問

2020-03-25 21:34

如果沒有差額。上個月的憑證裝訂完了，要拆開憑證把發(fā)票放進去，3月份分錄也要改嗎？

maize老師 解答

2020-03-25 21:47

可以這么處理，那就不需要改，沒有差額，3月就不做賬，

月如意 心添翼 追問

2020-03-25 21:51

不明白，帳不得月月做嗎？4月份的發(fā)票可以放到5.6月份做賬！還能往前3月份放？

maize老師 解答

2020-03-25 21:53

這個可以先按實際發(fā)生，后續(xù)補發(fā)票，沒有說發(fā)票必須按發(fā)票上面日期做，國家稅務(wù)總局2011.34六、關(guān)于企業(yè)提供有效憑證時間問題

  企業(yè)當(dāng)年度實際發(fā)生的相關(guān)成本、費用，由于各種原因未能及時取得該成本、費用的有效憑證，企業(yè)在預(yù)繳季度所得稅時，可暫按賬面發(fā)生金額進行核算;但在匯算清繳時，應(yīng)補充提供該成本、費用的有效憑證。