朱燕妮 追問

2020-04-05 09:13

原材料呀，給供應(yīng)商貨款抹零

江老師 解答

2020-04-05 09:16

直接按實際付款的金額入原材料的賬。

朱燕妮 追問

2020-04-05 09:17

我們是系統(tǒng)做帳，采購訂單是按原價入的，現(xiàn)在貨到了沖帳了，還剩幾毛錢，這個入什么費用

江老師 解答

2020-04-05 09:19

借：應(yīng)收賬款——XX供應(yīng)商   0.6
貸：營業(yè)外收入   0.6
不修改進銷存系統(tǒng)的數(shù)據(jù)，直接將這個做應(yīng)收賬款平賬。

朱燕妮 追問

2020-04-05 10:05

我是原材料啊，我從第一句問的就是原材料，你應(yīng)收賬款對應(yīng)的是供應(yīng)商啊，

江老師 解答

2020-04-05 10:21

一、原材料采購時，普通發(fā)票，分錄是：
借：原材料   20000.60
貸：應(yīng)付賬款20000.60
二、付款時只付了20000元，分錄是：
借：應(yīng)付賬款20000
貸：銀行存款20000
三、付款時抹零0.6元，分錄是：
借：應(yīng)付賬款——XX供應(yīng)商 0.6
貸：營業(yè)外收入 0.6
不修改進銷存系統(tǒng)的數(shù)據(jù)，直接將這個做應(yīng)付賬款平賬。
上述是全部的業(yè)務(wù)往來分錄。