緣,藍欣 追問

2020-04-06 13:13

具體怎么調(diào)整老師，是調(diào)整四季度的作廢重申報還是，匯算清繳時做調(diào)增，不調(diào)整賬。

張樂老師 解答

2020-04-06 13:14

不用調(diào)整四季度的。
做一份新的2019年財務會計報表，匯算清繳時按這版最新的財務報表申報。

緣,藍欣 追問

2020-04-06 13:15

老師具體我還是不清楚，因為沒有做過匯算清繳。能大概講給我聽嗎？

張樂老師 解答

2020-04-06 13:19

好。匯算清繳的時候，跟四個季度的企業(yè)所得稅預繳流程一樣，也是要提交會計財務報表后，再填報企業(yè)所得稅申報表。

前邊說的是，讓您在進行匯算清繳申報時，把2019年的財務報表，按照您真實的高利潤把報表改過來，然后按修改后的財務報表申報。