嗯哼 追問(wèn)

2020-04-08 17:29

不是

嗯哼 追問(wèn)

2020-04-08 17:30

是下個(gè)月才扣上個(gè)月的增值稅的

宋生老師 解答

2020-04-08 17:30

你好！你是小規(guī)模還是一般納稅人

嗯哼 追問(wèn)

2020-04-08 17:30

一般納稅人

宋生老師 解答

2020-04-08 17:31

你好！那你實(shí)際發(fā)生了什么業(yè)務(wù)呢？
本月繳納了上月的增值稅？

嗯哼 追問(wèn)

2020-04-08 17:33

我的意思是，每個(gè)月都是這個(gè)月從公賬里面扣款，交的上個(gè)月的增值稅

嗯哼 追問(wèn)

2020-04-08 17:34

每個(gè)月不是要開票嗎？開票了有銷項(xiàng)稅了，那就得叫增值稅了啊

宋生老師 解答

2020-04-08 17:36

月份終了，將當(dāng)月應(yīng)交未交增值稅額從“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目。

借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）

  貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅

當(dāng)月交納以前期間未交的增值稅額

借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅

  貸：銀行存款