晚秋、冬至 追問

2020-04-10 13:02

但是還沒有成品入庫(kù)，這個(gè)庫(kù)存商品就是負(fù)數(shù)這樣也可以嗎

樸老師 解答

2020-04-10 13:13

你先暫估入庫(kù)就可以了哦，這樣就不是負(fù)數(shù)了

晚秋、冬至 追問

2020-04-10 13:14

我們是生產(chǎn)加工的，您的意思是也要暫估入庫(kù)產(chǎn)品嗎，借庫(kù)存商品貸應(yīng)付？？？？

樸老師 解答

2020-04-10 13:19

生產(chǎn)的話就要先暫估原材料，不是庫(kù)存商品

晚秋、冬至 追問

2020-04-10 13:20

那應(yīng)該怎么做分錄呢，庫(kù)存商品原材料貸應(yīng)付？？？可是從哪里買都還不確定啊應(yīng)付我們下面都是針對(duì)公司的也沒有原始憑證

樸老師 解答

2020-04-10 13:24

1、暫估入庫(kù)時(shí)：
借：原材料——暫估
    貸：應(yīng)付賬款——暫估
2、
收到發(fā)票后：
①先進(jìn)行沖銷：
借：原材料——暫估（紅字）
    貸：應(yīng)付賬款——暫估（紅字）
②再按發(fā)票入賬：
借：原材料
       應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
    貸：應(yīng)付賬款

晚秋、冬至 追問

2020-04-10 13:25

老師那這個(gè)的原始憑證是什么呢還有上面分錄，暫估結(jié)轉(zhuǎn)成本的原始憑證是什么呢

樸老師 解答

2020-04-10 13:26

就是先原材料暫估入庫(kù)，你可以正常領(lǐng)用生產(chǎn)制造完工入庫(kù)結(jié)轉(zhuǎn)成本

晚秋、冬至 追問

2020-04-10 13:28

暫估的不就是沒有東西嗎，沒有原始憑證啊而且老師可以用庫(kù)存商品原材料嗎還是必須用原材料這個(gè)科目

樸老師 解答

2020-04-10 13:31

你用個(gè)入庫(kù)單就可以的哦

晚秋、冬至 追問

2020-04-10 13:33

老師我的意思是現(xiàn)在是暫估入庫(kù)可是我們連材料都沒買，怎么可能有入庫(kù)單呢，

樸老師 解答

2020-04-10 13:34

那就不能暫估了，我以為你買了材料沒有發(fā)票來呢

晚秋、冬至 追問

2020-04-10 13:36

不是的，沒有買材料，那不暫估不就是上面我做的分錄結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候庫(kù)存商品是負(fù)數(shù)了嗎可以嗎

樸老師 解答

2020-04-10 13:39

不能，你先不要開票，庫(kù)存不能是負(fù)數(shù)的

晚秋、冬至 追問

2020-04-10 13:40

可是老師老板讓開票的必須要開那我應(yīng)該怎么做呢

樸老師 解答

2020-04-10 13:45

你跟他說沒有庫(kù)存開不了，庫(kù)存是負(fù)數(shù)不行，稅局來查

晚秋、冬至 追問

2020-04-10 13:56

已經(jīng)開具了，而且老板硬性要開，不開不打款就生產(chǎn)不下去

樸老師 解答

2020-04-10 13:59

那你這個(gè)趕緊開原材料發(fā)票哦

晚秋、冬至 追問

2020-04-10 14:00

那老師我可以不確認(rèn)收入嗎，就借預(yù)收貸應(yīng)交稅費(fèi)，鄧發(fā)貨后確認(rèn)收入可以嗎

樸老師 解答

2020-04-10 14:03

開了發(fā)票的必須確認(rèn)收入哦