木子 追問

2020-04-12 08:07

1-3月份的本年累計就是這個季度的總數(shù)對吧

江老師 解答

2020-04-12 08:08

是的，這個季度填寫，本年累計數(shù)與本季數(shù)是一樣的

木子 追問

2020-04-12 08:09

好的謝謝

江老師 解答

2020-04-12 08:09

祝學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利

木子 追問

2020-04-12 08:11

我還想問一下小規(guī)模納稅人的增值稅怎么報

木子 追問

2020-04-12 08:12

稅務(wù)局代開的發(fā)票我應(yīng)該填到那一欄，還有普票的我填到哪一欄

江老師 解答

2020-04-12 08:14

這個是需要說具體的情況，分不同的情況的，開具專用發(fā)票不免稅，直接填寫在增值稅的主表中。如果季度收入超過30萬元，專用發(fā)票的數(shù)據(jù)填寫在第2行，普通發(fā)票的數(shù)據(jù)填寫在第3行；季度收入沒有超過30萬元，專用發(fā)票也是填寫在第2行，普通發(fā)票填寫在第10、11行

木子 追問

2020-04-12 08:22

稅務(wù)局代開的和自己從稅控盤上開的專票填寫的地方是不是也不一樣

江老師 解答

2020-04-12 08:25

全部填寫在第2行的數(shù)據(jù)，在增值稅主表中填寫，不免稅。

木子 追問

2020-04-12 08:31

開具的普票不超季度30萬填寫在第10欄嗎

江老師 解答

2020-04-12 08:34

上述說法完全正確，是這樣的。