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送心意

meizi老師

職稱中級會計師

2020-04-21 13:47

你好 你其實就是分錄借貸方科目都沒變  只是金額負數  這樣沖就對的

菜菜 追問

2020-04-21 14:24

紅沖后,重新代扣代繳的增值稅是3742.8元,比之前少了82.98元,多余的82.98元轉入財務費用-利息支出中還是匯兌損益中

meizi老師 解答

2020-04-21 14:31

你好   這個少的82.98實際是怎么產生的 是利息支出嗎

菜菜 追問

2020-04-21 14:39

境外利息支付,原美元金額是7200美元,代扣代繳增值稅為3742.8元;我計算時按9600美元,代扣代繳增值稅為3825.78元,沖減后差額82.98元

meizi老師 解答

2020-04-21 14:43

你好 那你就計入 財務費用-利息支出  如果不是匯兌產生的

菜菜 追問

2020-04-21 14:49

借財務費用-利息支出82.98貸應交稅費-代扣代繳增值稅82.98,分錄對嗎?

meizi老師 解答

2020-04-21 14:52

你好  是的 那你由于是這個多繳納的話 就調整

菜菜 追問

2020-04-21 15:00

怎么調整合適?

meizi老師 解答

2020-04-21 15:07

你好 借財務費用-利息支出82.98貸應交稅費-代扣代繳增值稅82.98

菜菜 追問

2020-04-21 15:33

老師你好,麻煩你再看下這個分錄,我是不是已經把代扣代繳的稅額計入財務費用-利息支出了,退稅時我是不是不要紅沖退稅金額,直接借銀行存款貸財務費用-利息支出

meizi老師 解答

2020-04-21 15:59

你好 是的 實際 你是當時走銀行存款去支付的

菜菜 追問

2020-04-21 16:05

那我就不用去紅沖退稅金額,我直接借銀行存款貸財務費用-利息支出

meizi老師 解答

2020-04-21 16:11

你好 是的。 我看你當時是做了財務費用

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