麗萍 追問

2020-04-21 13:38

有些沒用的抽出來打樣版，試樣本了

鄒老師 解答

2020-04-21 13:41

你好，有些沒用的抽出來打樣版，試樣本了，那有根據這個情況做相應分錄嗎？

麗萍 追問

2020-04-21 13:47

我要把打樣的和耗用的這部分抽出來，要實際是貨作為庫存商品，這個月我有抽出來，分錄借:其他業(yè)務成本貸:生產成本   借:本年利潤  貸其他業(yè)務成本

鄒老師 解答

2020-04-21 13:49

你好，打樣的和耗用的這部分抽出來，那貸方應當是庫存商品才是的

麗萍 追問

2020-04-21 13:52

我意思是這個月我就只算貨為庫存商品，那以往樣版都記入庫存商品的要抽返出來怎么作分錄

鄒老師 解答

2020-04-21 13:54

你好，以往樣版都記入庫存商品的要抽返出來的分錄是
借；銷售費用，貸；庫存商品

麗萍 追問

2020-04-21 14:03

我之前一直都沒有做銷費用，那是不是還要寫節(jié)一筆分錄借:本年利潤貨，餡售費用這樣

鄒老師 解答

2020-04-21 14:07

你好，如果是跨年的就這樣做分錄
借；以前年度損益調整——銷售費用，貸；庫存商品
借；利潤分配——未分配利潤，貸；以前年度損益調整——銷售費用