好巧不巧 追問

2020-04-22 12:58

不知道是不是2月份按之前的交了，然后是3月份抵扣一部分，老師，公司減免哪幾項呢？

meizi老師 解答

2020-04-22 13:33

單位部分養(yǎng)老失業(yè)和工傷免征，個人部分和單位醫(yī)療和生育不免

好巧不巧 追問

2020-04-22 14:55

老師，那我應(yīng)該怎么出分錄？

meizi老師 解答

2020-04-22 15:19

你好 關(guān)鍵你現(xiàn)在抵700元 是你們2月的社保退回來的嗎

好巧不巧 追問

2020-04-22 15:39

老師，抵扣的只有醫(yī)療，其他養(yǎng)老、失業(yè)、工傷會返還賬戶

好巧不巧 追問

2020-04-22 15:39

那現(xiàn)在抵扣的700我應(yīng)該怎么出憑證

meizi老師 解答

2020-04-22 15:45

你好  1.那你抵扣的這700實際就是退你們當(dāng)時繳納的醫(yī)療保險嗎 ？如果是這樣的話 你做 如果是個人社保來抵減 這個700元  你就做  借其他應(yīng)收款-個人社保 貸應(yīng)付職工薪酬 -單位部分   借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)貸應(yīng)付職工薪酬-負(fù)數(shù)  ；   2.退你 養(yǎng)老、失業(yè)、工傷部分 ；借銀行存款貸應(yīng)付職工薪酬   借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)貸應(yīng)付職工薪酬-負(fù)數(shù)  ；

好巧不巧 追問

2020-04-22 15:56

老師，是公司那部分減免，也是公司那部分抵減的，那怎么做呢

好巧不巧 追問

2020-04-22 15:56

之前計提2月份的就不用沖掉嗎？

meizi老師 解答

2020-04-22 16:04

你好 需要的  你看我給你做了  沖計提分錄 然后做抵減    其實你可以給我?guī)聰?shù)字   比如2月繳納了多少  3月抵減了單位部分多少   實際繳納個人部分 和單位部分多少 這樣可能寫具體分錄要好些

好巧不巧 追問

2020-04-22 16:12

繳2月份社保  單位繳費(fèi)：4671.49，個人繳費(fèi)1949.55，銀行繳費(fèi)6621.04     借：應(yīng)付職工薪酬-社保4617.49    借：其他應(yīng)付款-個人社保   貸：銀行存款     計提2月份社保：借：管理費(fèi)用-社保4671.49  貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 4671.49   繳3月份社保的時候，有單位繳費(fèi)789.1，個人繳費(fèi)1949.55，抵扣金額728.1，銀行實繳金額2010.55

好巧不巧 追問

2020-04-22 16:13

3月份這個繳費(fèi)單怎么出憑證

meizi老師 解答

2020-04-22 16:24

你好   這個抵扣金額728.1是之前你們繳納單位部分多的錢  。那你就做 ：先沖計提  
 借管理費(fèi)用-728.1貸應(yīng)付職工薪酬-728.1   然后做抵減  借其他應(yīng)收款-個人部分 789.1  應(yīng)付職工薪酬-單位部分  1949.55 貸 銀行存款2010.55  應(yīng)付職工薪酬728.1

好巧不巧 追問

2020-04-22 16:32

應(yīng)該是：借：其他應(yīng)付款-個人  1949.55應(yīng)付職工薪酬-公司部分61   貸：銀行存款  2010.55，是不是應(yīng)該這樣做這筆呢？是公司部分減免不是個人部分，個人部分是之前放在其他應(yīng)付款的了

meizi老師 解答

2020-04-22 16:37

你好 那你就掛其他應(yīng)付款      你就做 ：先沖計提
借管理費(fèi)用-728.1貸應(yīng)付職工薪酬-728.1 然后做抵減 借其他應(yīng)付款-個人部分 789.1 應(yīng)付職工薪酬-單位部分 1949.55 貸 銀行存款2010.55 應(yīng)付職工薪酬728.1

好巧不巧 追問

2020-04-22 16:38

好的，應(yīng)付職工薪酬薪酬抵減部分要提現(xiàn)出來是嗎？不能只做差額？

好巧不巧 追問

2020-04-22 16:42

老師，其他應(yīng)付款-個人部分不是應(yīng)該1946.55嗎？

meizi老師 解答

2020-04-22 16:42

你好 是的 不是做差異    意思你之前繳納了單位部分 。現(xiàn)在你退了728.1回來 是單位部分。 你就得沖你之前計提的 分錄  728.1元  才對  金額放著賬戶里面去抵減繳納即可