愛笑的天空 追問

2020-04-22 21:34

為什么是含稅的呢？？

陳詩晗老師 解答

2020-04-22 21:40

不含稅，不好意思，你這里給的是收入，是不含稅金額

愛笑的天空 追問

2020-04-22 21:41

那就不需要除以那些稅率了 直接乘就行了是嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-04-22 21:45

是的，直接乘以就可以了哈

愛笑的天空 追問

2020-04-22 21:50

將試制的一批應稅新產(chǎn)品用于本企業(yè)基建工程稅率是多少呀？

陳詩晗老師 解答

2020-04-22 21:56

你這里不用視同銷售，是不得抵扣進項，視同銷售是13%

愛笑的天空 追問

2020-04-22 21:57

嗯？？怎么不是視同銷售??？？這不是自產(chǎn)的用于個人消費嗎？？

陳詩晗老師 解答

2020-04-22 22:08

你這個基建如果是個人消費才需要視同銷售處理的

愛笑的天空 追問

2020-04-22 22:09

對啊 這不是給本企業(yè)自己使用了嗎？

陳詩晗老師 解答

2020-04-22 22:35

如果自己使用，企業(yè)使用不需要，如果用于企業(yè)自己的員工使用，才需要

愛笑的天空 追問

2020-04-22 22:39

需要啥??？？

陳詩晗老師 解答

2020-04-22 23:23

需要啥？不用什么，自己在處理的時候按視同銷售處理就可以了

愛笑的天空 追問

2020-04-22 23:27

向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者購進免稅農(nóng)產(chǎn)品一批，支付收購價30萬元，支付給運輸單位的運費5萬元(不合稅價)，取得相關的合法憑證。本月下旬將購進的農(nóng)產(chǎn)品20%用于本企業(yè)職工福利。
算外購免稅農(nóng)產(chǎn)品應抵扣的進項稅額

陳詩晗老師 解答

2020-04-22 23:29

不可以抵扣的進項稅額(30×10%?5×9%)×20%

愛笑的天空 追問

2020-04-22 23:33

乙公司從農(nóng)民手中購進免稅農(nóng)產(chǎn)品，收購發(fā)票上注明支付收購貨款30萬元，支付鐵路運輸運輸費3萬元，取得增值稅專用發(fā)票。入庫后，將收購的農(nóng)產(chǎn)品40%作為職工福利消費，60%零售給消費者并取得含稅收入33.79萬元。
算進項稅和銷項稅

陳詩晗老師 解答

2020-04-23 08:49

進項(30×10%?3/1.09×9%)×60%
銷項33.79/1.13×13%