米加油 追問

2020-04-23 16:56

有個(gè)應(yīng)交增值稅-留抵稅額科目呢

米加油 追問

2020-04-23 16:58

應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）與應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅科目一樣嗎？

meizi老師 解答

2020-04-23 17:05

你好 不一樣的 明細(xì)不一樣的     就看我上面的分錄做

米加油 追問

2020-04-23 20:40

那去年的留抵稅額應(yīng)計(jì)入哪個(gè)科目，這些應(yīng)交稅費(fèi)的二級(jí)三級(jí)明細(xì)科目該怎么區(qū)分呀

meizi老師 解答

2020-04-23 20:42

你好 留抵進(jìn)項(xiàng)稅 你結(jié)轉(zhuǎn)下到轉(zhuǎn)出未交增值稅借方放著    借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅額

米加油 追問

2020-04-23 20:45

太難搞清楚了

meizi老師 解答

2020-04-23 20:57

你是哪里不懂嗎  這個(gè)其實(shí)就是進(jìn)項(xiàng)稅大于銷項(xiàng)稅 你可以結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅借方放著 以后抵減就行了

米加油 追問

2020-04-24 06:41

那就是說把進(jìn)項(xiàng)與銷項(xiàng)都轉(zhuǎn)到未交增值稅二級(jí)科目就可以了，未交增值稅如何如果在借方表示多交了可以留下次抵減，如果在貸方就需要繳納，借未交增值稅，貸銀行存款。這么理解對(duì)嗎

meizi老師 解答

2020-04-24 08:57

你好  先是進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅 轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)出未交增值稅科目去 ； 在根據(jù)轉(zhuǎn)出未交增值稅借貸方的金額 來判斷 如果是貸方轉(zhuǎn)未交增值稅里面去繳納 在做 借未交增值稅，貸銀行存款。

米加油 追問

2020-04-24 09:20

就是還有需要一個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅科目，這個(gè)三級(jí)科目的余額再轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅二級(jí)科目，是這樣嗎？因?yàn)槲覀儧]有設(shè)轉(zhuǎn)出未交增值稅這個(gè)三級(jí)明細(xì)

meizi老師 解答

2020-04-24 09:22

你好 1.  是的 那你就自己添加 三級(jí)科目來核算

米加油 追問

2020-04-24 09:42

關(guān)于增值稅設(shè)置哪幾個(gè)常用二級(jí)或三級(jí)科目，進(jìn)項(xiàng)、銷項(xiàng)、轉(zhuǎn)出未交增值稅、未交增值稅，就這四個(gè)嗎？另外的留抵稅額可都不用

meizi老師 解答

2020-04-24 09:43

你好   一般就涉及這幾個(gè)的   進(jìn)項(xiàng)、銷項(xiàng)、轉(zhuǎn)出未交增值稅、未交增值稅、進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 、減免稅額 這幾個(gè)