蘢蘢 追問

2020-04-23 17:31

那我怎么做賬，就是利潤(rùn)表中，不填寫，那利潤(rùn)表就和科目匯總表不一致。

江老師 解答

2020-04-23 17:35

這個(gè)不做此筆賬務(wù)處理。暫時(shí)不沖銷，后期再?zèng)_銷處理

蘢蘢 追問

2020-04-23 17:38

那我本期的資產(chǎn)負(fù)債表平不了啊，庫(kù)存現(xiàn)金繳納稅，比計(jì)提的稅額少了，資產(chǎn)負(fù)債表怎么填寫

蘢蘢 追問

2020-04-23 17:38

我是小規(guī)模納稅人，一般都不交稅，那要一直不沖銷嗎

江老師 解答

2020-04-23 17:44

填寫資產(chǎn)負(fù)債表，這個(gè)是根據(jù)一級(jí)科目余額表的余額進(jìn)行填寫。至于小規(guī)模納稅人，是減免稅后不交稅，但是如果超過了3季度收入30萬元，也是需要交稅的。

蘢蘢 追問

2020-04-23 17:53

去年底剛好交了稅，今年一季度剛好又沒有繳稅，所以牽扯著利潤(rùn)表中的數(shù)據(jù)

蘢蘢 追問

2020-04-23 17:54

到底利潤(rùn)表能出現(xiàn)負(fù)數(shù)嗎？

江老師 解答

2020-04-23 17:55

如果是稅務(wù)申報(bào)表報(bào)錯(cuò)，賬務(wù)處理以稅務(wù)申報(bào)數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，進(jìn)行調(diào)整具體的賬務(wù)處理。
再進(jìn)行補(bǔ)做賬務(wù)處理。

蘢蘢 追問

2020-04-23 17:58

去年申報(bào)是按計(jì)提數(shù)據(jù)申報(bào)了，申報(bào)后才繳納稅的，繳納的數(shù)據(jù)小于計(jì)提，今年第一季度的資產(chǎn)負(fù)債表怎么處理這塊呢

江老師 解答

2020-04-23 17:59

今年的資產(chǎn)負(fù)債表，期初數(shù)據(jù)就是2019年12月31日的數(shù)據(jù)

蘢蘢 追問

2020-04-23 18:01

那今年期末余額中利潤(rùn)表不就要用到?jīng)_紅的數(shù)據(jù)嗎？要不，怎么平賬

江老師 解答

2020-04-23 18:02

這個(gè)是今年再進(jìn)行賬務(wù)處理，補(bǔ)做賬務(wù)處理。

蘢蘢 追問

2020-04-23 18:08

怎么補(bǔ)做？我沖紅了，本來就是稅金及附加去年計(jì)提多了，所以今年這季度稅金及附加顯示負(fù)數(shù)，這樣不行嗎？

江老師 解答

2020-04-23 18:16

就是今年進(jìn)行補(bǔ)做。顯示負(fù)數(shù)列示稅金及附加，也可以吧，這個(gè)只是說不正常