亚洲av久久久噜噜噜熟女软件,中文幕无线码中文字蜜桃,无码骚夜夜精品,未满十八18勿进黄网站,熟妇就是水多12p

送心意

軼塵老師

職稱(chēng)注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師

2020-04-27 10:11

年底發(fā)票暫時(shí)取得不了的時(shí)候先確認(rèn)暫估 然后調(diào)整
借:成本費(fèi)用  貸:應(yīng)付賬款-暫估
下個(gè)月發(fā)票來(lái)了 
貸:以前年度損益調(diào)整  貸:應(yīng)付賬款-暫估(紅字)
借:以前年度損益調(diào)整  貸:應(yīng)付賬款-XX公司
最后  以前年度損益調(diào)整 結(jié)轉(zhuǎn)至利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

小企鵝 追問(wèn)

2020-04-27 10:14

不用以前年度損益調(diào)整可以么

小企鵝 追問(wèn)

2020-04-27 10:15

老師你發(fā)的借貸都有以前年度所以調(diào)整不是對(duì)沖為0了么?

軼塵老師 解答

2020-04-27 10:17

暫估的金額和實(shí)際金額不一樣    所以?xún)蓚€(gè)以前年度損益調(diào)整

小企鵝 追問(wèn)

2020-04-27 10:31

但是審計(jì)報(bào)告現(xiàn)在已經(jīng)出過(guò)了,所得稅也都計(jì)算好的,之前說(shuō)好開(kāi)專(zhuān)票所以這筆發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)稅就沒(méi)暫估進(jìn)去,準(zhǔn)備收到票直接沖正好的。比如上年12月暫估時(shí)借:勞務(wù)成本80萬(wàn),貸:應(yīng)付賬款~暫估80萬(wàn),結(jié)轉(zhuǎn)借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本80,貸勞務(wù)成本80?,F(xiàn)在收到發(fā)票變成了普票85,因?yàn)閷徲?jì)報(bào)告不能再改了,差額5萬(wàn)可以直接做到今年的費(fèi)用么,不去調(diào)整上年利潤(rùn)和企業(yè)所得稅了,做一筆暫估沖回借:以前年度損益調(diào)整-80,貸:應(yīng)付_暫估-80,然后按發(fā)票重做一筆借:勞務(wù)成本5,借:以前年度損益調(diào)整80,貸:應(yīng)付賬款85,結(jié)轉(zhuǎn)借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本5,貸:勞務(wù)成本5。這樣就和審計(jì)報(bào)告保持一致可以么,去年已經(jīng)暫估,差額放今年稅前抵扣可以么?

上傳圖片 ?
還沒(méi)有符合您的答案?立即在線咨詢(xún)老師 免費(fèi)咨詢(xún)老師
精選問(wèn)題
  • 小規(guī)模10以下免征附加稅嗎 問(wèn)

    同學(xué),你好 免教育附加、地方教育附加

  • 老師 公司名下沒(méi)有車(chē) 公司可以收 汽車(chē)的維修發(fā) 問(wèn)

    若是偶爾,可以收維修發(fā)票

  • 老師請(qǐng)問(wèn)一下印花稅也要計(jì)提嗎? 問(wèn)

    按權(quán)責(zé)發(fā)生制,是要計(jì)提的

  • 稅務(wù)師一年考幾次?考試時(shí)間 考試條件 問(wèn)

    稅務(wù)師考試報(bào)名網(wǎng)址:https://ksbm.ecctaa.cn/mould2.html#/e/shuiwushi/login 稅務(wù)師一年考幾次 ?2025年稅務(wù)師考試時(shí)間為11.15-16日 稅務(wù)師報(bào)名時(shí)間: 第一階段:2025年5月13日10點(diǎn)-7月15日17點(diǎn);補(bǔ)報(bào)名時(shí)間:8月11日10點(diǎn)-8月22日17點(diǎn)報(bào)名條件: 報(bào)名條件:?(一)中華人民共和國(guó)公民,遵守國(guó)家法律、法規(guī),恪守職業(yè)道德,具有完全民事行為能力,并符合下列相應(yīng)條件之一的,可報(bào)名參加稅務(wù)師職業(yè)資格考試: 1、取得經(jīng)濟(jì)學(xué)、法學(xué)、管理學(xué)學(xué)科門(mén)類(lèi)大學(xué)本科及以上學(xué)歷(學(xué)位);或者取得其他學(xué)科門(mén)類(lèi)大學(xué)本科學(xué)歷,從事經(jīng)濟(jì)、法律相關(guān)工作滿(mǎn)1年。 2、取得經(jīng)濟(jì)學(xué)、法學(xué)、管理學(xué)學(xué)科門(mén)類(lèi)大學(xué)專(zhuān)科學(xué)歷,從事經(jīng)濟(jì)、法律相關(guān)工作滿(mǎn)2年;或者取得其他學(xué)科門(mén)類(lèi)大學(xué)專(zhuān)科學(xué)歷,從事經(jīng)濟(jì)、法律相關(guān)工作滿(mǎn)3年。 (二)有下列情形之一人員,不得報(bào)名參加稅務(wù)師職業(yè)資格考試: 1、稅務(wù)師職業(yè)資格證書(shū)被取消登記,自取消登記之日起至報(bào)名之日止不滿(mǎn)5年者。 2、以前年度稅務(wù)師職業(yè)資格考試中因違紀(jì)違規(guī)受到禁考處理期限未滿(mǎn)者。

  • 房屋出租,能不能和租戶(hù)將管理費(fèi)和租金分別用租賃 問(wèn)

    分別用租賃公司和物業(yè)管理公司簽合同,可以的

舉報(bào)
取消
確定
請(qǐng)完成實(shí)名認(rèn)證

應(yīng)網(wǎng)絡(luò)實(shí)名制要求,完成實(shí)名認(rèn)證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容,以保護(hù)賬號(hào)安全。 (點(diǎn)擊去認(rèn)證)

取消
確定
加載中...