小白
于2020-04-29 14:45 發(fā)布 ??1893次瀏覽
樸老師
職稱： 會計師
2020-04-29 14:45
收到進項發(fā)票未認證，確認應付賬款，做賬：借：原材料 借：應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項稅額 貸：應付賬款 后面進項稅額已經(jīng)認證，借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 計提增值稅借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 應交稅費-未交增值稅 材料退回，供應商開了一張紅字發(fā)票過來 ，該怎么做賬？
答： 借；應付賬款 貸原材料 應交稅費（進項稅額）
老師上午好！供應商開錯發(fā)票，把原來發(fā)票紅沖重開，不含稅金額不變請問這樣入賬：方法一：借：應交稅費-應交增值稅-進項 130 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 130 方法二：紅沖原來入賬借：原材料 -1000 應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 -130貸：應付賬款--供應商 -1130按新發(fā)票入賬借：原材料 1000 應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 130貸：應付賬款--供應商 1130
答： 第二種做法是正確的
一名會計如何讓領導給你主動加薪？
答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何
老師，請問企業(yè)收到進項發(fā)票是不是首先都入賬，做一筆借：原材料 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸 應付賬款 然后本月認證多少就再 借：應交稅費 待認證進項稅額貸：應交稅費 應交增值稅 進項稅額貸：
答： 同學你好。首先 收到發(fā)票認證時是第一個分錄。如果是待認證狀態(tài) 應該把第一個分錄改成待認證進項稅額。下面分錄相反
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小白 追問
2020-04-29 14:47
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2020-04-29 15:01
小白 追問
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