老師好 員工欠我們公司錢 用員工錢繳納航天技術(shù)維護(hù)費(fèi)時(shí) 我能直接做成借管理費(fèi)用 貸其他應(yīng)收款嗎

答： 你好，可以的呢，可以的

2016年12月航天開了一張發(fā)票稅控系統(tǒng)技術(shù)維護(hù)費(fèi) 330元的專票，當(dāng)時(shí)進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證了，沒有做價(jià)稅分離，當(dāng)時(shí)做的分錄時(shí)：借：管理費(fèi)用 330 貸：其他應(yīng)收款 330，這個(gè)月才發(fā)現(xiàn)這個(gè)稅控系統(tǒng)服務(wù)費(fèi)不需要認(rèn)證可以全額抵減330，這個(gè)月填申報(bào)表的時(shí)候，做了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出18.68，那么在這個(gè)月的帳需要做調(diào)整嗎？該如何調(diào)整呢？

答： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅330貸：應(yīng)交稅費(fèi)--進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出18.68，管理費(fèi)用311.32

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

收到退回2016年江海堤防工程維護(hù)管理費(fèi)，當(dāng)時(shí)計(jì)提時(shí)：借：管理費(fèi)用，貸：其他應(yīng)付款-應(yīng)交江海堤防工程維護(hù)管理費(fèi)，借：其他應(yīng)付款-應(yīng)交江海堤防工程維護(hù)管理費(fèi)，貸：銀行存款 現(xiàn)在退回，如何做分錄

答： 借銀行存款貸其他應(yīng)付款，借其他應(yīng)付款貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配。