Vicky7.18 追問

2020-05-15 10:54

老師，當(dāng)時12月份把公司承擔(dān)的個稅850.75元，調(diào)整到成本里面了

郭老師 解答

2020-05-15 10:56

你一塊兒申報(bào)了個稅可以不用調(diào)整。

Vicky7.18 追問

2020-05-15 11:06

但是我們沒有扣員工的850.75元，是我們自己承擔(dān)了這比個稅的錢

Vicky7.18 追問

2020-05-15 11:06

我打電話問稅務(wù)局，他們說要看專管員查賬，如果查的嚴(yán)緊還是要調(diào)整出來的

郭老師 解答

2020-05-15 11:10

加到工資里面，給她報(bào)了個稅。
這種可以
你應(yīng)該發(fā)100元，你做賬的時候做101扣除一塊錢的個稅，實(shí)際還是發(fā)給他100。

Vicky7.18 追問

2020-05-15 11:13

老師，不是這樣的。比方說，我給他發(fā)工資是100元，實(shí)發(fā)工資也是100元，個稅沒有扣除員工的，都是公司幫他交的

郭老師 解答

2020-05-15 11:16

你報(bào)個稅的時候填寫的是100嗎？是的話這種不可以稅前扣除，如果你報(bào)稅寫的是101，這種就可以。

Vicky7.18 追問

2020-05-15 11:20

老師，我申報(bào)的個稅，應(yīng)發(fā)數(shù)跟實(shí)發(fā)數(shù)是一致的，只是個稅是我們公司給員工承擔(dān)了850.75元，那這個個稅在匯算清繳要調(diào)出來嗎

郭老師 解答

2020-05-15 11:21

建議調(diào)出來，如果你不想調(diào)整的話，今年擬申報(bào)個稅的時候按應(yīng)發(fā)工資來申報(bào)。

Vicky7.18 追問

2020-05-15 11:35

好的，那我就調(diào)出來，

Vicky7.18 追問

2020-05-15 11:35

老師，850.75元填寫在哪里呢，謝謝

郭老師 解答

2020-05-15 11:37

職工薪酬明細(xì)表實(shí)際金額和稅收金額減去這個錢就行。

Vicky7.18 追問

2020-05-15 11:51

你好，老師。應(yīng)付職工薪酬明細(xì)賬載金額和實(shí)際發(fā)生額是應(yīng)該填寫108694.46,和107483.71對嗎

Vicky7.18 追問

2020-05-15 11:52

老師，麻煩幫我看一下，這個是明細(xì)賬，和填寫的表格

郭老師 解答

2020-05-15 11:56

的稅收金額沒有填寫。

郭老師 解答

2020-05-15 11:56

稅收金額和實(shí)際金額一樣的

Vicky7.18 追問

2020-05-15 12:01

老師，第一張圖是這樣填寫的對嗎，另外第二張圖片納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表是不是也要填寫850.75元

郭老師 解答

2020-05-15 12:05

你好，第一個對的，第二個你要填寫稅收金額。

Vicky7.18 追問

2020-05-15 12:09

老師，稅收金額跟實(shí)際發(fā)生額應(yīng)該是一樣的對嗎，都是107843.71嗎

郭老師 解答

2020-05-15 12:29

你好
是
是一樣的。

Vicky7.18 追問

2020-05-15 12:39

好的，老師。那納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表數(shù)字自動帶出來了，但是有的老師告訴我說850.75元放在30欄其他里面的賬載金額，如果職工薪酬明細(xì)表也填寫，納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表其他也填寫850.75元。就等于多調(diào)了一個850.75元對嗎

郭老師 解答

2020-05-15 12:41

在職工薪酬明細(xì)表里填寫，不要在30欄填寫啦。

郭老師 解答

2020-05-15 12:42

應(yīng)付職工薪酬有關(guān)的調(diào)整都是在職工薪酬明細(xì)表里面。