寂寞的戰(zhàn)斗機 追問

2020-05-19 22:21

是這樣的，老師，我們公司2019年只做了幾個月的工資，交了幾個月的社保，今年我們公司已經(jīng)沒有業(yè)務(wù)了，所以這些余額也不用清理嗎？我們2019年實際繳納的社保和賬上計提的不一樣的，實際繳納的比賬上計提的多，所以就有了應(yīng)付職工薪酬-社保的借方余額，應(yīng)該是我們少計提了，現(xiàn)在這個賬要怎么做呢，老師？

陳俊帆老師 解答

2020-05-19 22:23

不用清理，以后計提的時候你多提一些，把以前多提的沖掉就是

陳俊帆老師 解答

2020-05-19 22:23

往來款你用不著，管他，很多企業(yè)清算的時候，才能夠把往來款全部消掉

寂寞的戰(zhàn)斗機 追問

2020-05-19 22:25

陳老師，我們公司現(xiàn)在就是在進行清算，所以我不知道該怎么弄了，還麻煩老師指導(dǎo)一下，謝謝！

陳俊帆老師 解答

2020-05-19 22:35

不用一直給我發(fā)紅包，我知道的都會告訴你的

陳俊帆老師 解答

2020-05-19 22:35

往來款相當(dāng)于是職工欠你的錢，可能你們也收不回來了，

陳俊帆老師 解答

2020-05-19 22:36

現(xiàn)在公司有欠外債的的嗎？。

陳俊帆老師 解答

2020-05-19 22:36

如果你們公司沒有欠外債，就可以通過股東大會開會決議把，職工欠你們的五險一金銷賬就是，因為的確很難收回來，股東也不會在乎這么幾百塊錢，

陳俊帆老師 解答

2020-05-19 22:38

你們單位要是錢外債，你們的資產(chǎn)足夠償還債務(wù)，這個職工欠你們的社保也可以開股東大會銷賬的，但是如果你們已經(jīng)支不抵債，你們就不能隨便銷賬了，因為這已經(jīng)牽涉到第三方債權(quán)人的利益了

寂寞的戰(zhàn)斗機 追問

2020-05-19 22:41

真的太感謝陳老師了！是這樣的，我們公司沒有欠其他的外債，這個錢也不打算追著員工要了。那現(xiàn)在要怎么做賬呢？我不太會做分錄，剛畢業(yè)，專業(yè)知識學(xué)的也不行。是把這兩個科目的借方余額轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出嗎？還是？

陳俊帆老師 解答

2020-05-19 22:48

是的，轉(zhuǎn)入營業(yè)外支出，同時呢，你要用股東大會的會議記錄，請股東簽字，以此作為附件記賬

寂寞的戰(zhàn)斗機 追問

2020-05-19 22:54

非常感謝陳老師！老師很專業(yè)！ 

陳俊帆老師 解答

2020-05-19 22:55

夸獎了，相互學(xué)習(xí)。。。。