
老師好,我公司賬面利潤總額10000000按照扣除營業(yè)外支出的罰款1000計(jì)提了企業(yè)所得稅2500000,借所得稅費(fèi)用貸應(yīng)交企業(yè)所得稅,但是企業(yè)所得稅年報(bào)的時(shí)候稅局申報(bào)表里企稅是2500250,最后繳稅的時(shí)候賬面應(yīng)交企業(yè)所得稅有個借方余額250,這個借方余額需要計(jì)提要所得稅費(fèi)用里嗎
答: 你好,這個計(jì)入以前年度損益調(diào)整 借,以前年度損益調(diào)整 貸,應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅 借,利潤分配——未分配利潤 貸,以前年度損益調(diào)整
老師好,賬上所有的營業(yè)外支出,在企業(yè)所得稅年報(bào)中都要調(diào)增所得稅嗎
答: 您好,非正常支出都是需要調(diào)增的
一名會計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪?
答: 都說財(cái)務(wù)會計(jì)越老越吃香,實(shí)際上是這樣嗎?其實(shí)不管年齡工齡如何
在填2ol6企業(yè)所得稅年報(bào)時(shí)填A(yù)105050表時(shí)把利潤表的營業(yè)外支出填在這張表中的其它可以嗎
答: 專管員說不填,它在A105000中直接生成


迷人的黑米 追問
2020-05-20 09:00
立紅老師 解答
2020-05-20 09:04