希望 追問(wèn)

2020-05-27 07:28

按調(diào)整后的報(bào)表填寫(xiě)申報(bào)年度財(cái)務(wù)報(bào)表的話，比如以前年度多計(jì)提40萬(wàn)，19年多計(jì)提20萬(wàn)，我直接在準(zhǔn)備申報(bào)的年度財(cái)務(wù)報(bào)表，應(yīng)付職工薪酬項(xiàng)目減少60萬(wàn)，未分配利潤(rùn)增加60萬(wàn)，這樣對(duì)嗎？

王瑞老師 解答

2020-05-27 08:38

以前年度的40多萬(wàn)19年初匯算清繳時(shí)沒(méi)有填整嗎

希望 追問(wèn)

2020-05-27 08:40

沒(méi)有，之前這個(gè)公司沒(méi)有做過(guò)任何審計(jì)，所以好像如果我2020年不做分錄調(diào)整，下一秒作審計(jì)還是會(huì)有這些調(diào)整分錄了，因?yàn)橘~上一直掛著

王瑞老師 解答

2020-05-27 08:44

這樣的話按你剛說(shuō)的填寫(xiě)2020年初的匯算清繳，

希望 追問(wèn)

2020-05-27 08:46

那最后就是按調(diào)整后的報(bào)表填寫(xiě)申報(bào)年度財(cái)務(wù)報(bào)表的話，以前年度多計(jì)提40萬(wàn)，19年多計(jì)提20萬(wàn)，我直接在準(zhǔn)備申報(bào)的2019年度財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)中，應(yīng)付職工薪酬項(xiàng)目減少60萬(wàn)，未分配利潤(rùn)增加60萬(wàn)，這樣對(duì)嗎？然后在2020年5月憑證作三筆調(diào)整分錄，借應(yīng)付職工薪酬60萬(wàn)，貸以前年度調(diào)整損益60   再借以前年度調(diào)整損益，貸未分配利潤(rùn)60？？？

王瑞老師 解答

2020-05-27 08:50

是的，2019年度匯算清繳時(shí)調(diào)整60萬(wàn)，在2020年匯算清繳前入賬調(diào)整分錄