- 送心意
鄒老師
職稱: 注冊稅務(wù)師+中級會計師
2020-05-27 10:11
你好
借;銀行存款 , 貸;財務(wù)費用——利息收入 (或借方負(fù)數(shù))
是不是你單位軟件無法識別財務(wù)費用貸方發(fā)生額導(dǎo)致的余額不平?
相關(guān)問題討論

您好,學(xué)員,原來核銷時的分錄為:
借:壞賬準(zhǔn)備
貸:應(yīng)收賬款
此時再沖回來了,分錄為:
借:銀行存款
貸:壞賬準(zhǔn)備
這樣兩個分錄壞賬準(zhǔn)備不會有余額
2019-10-10 09:31:40

你好
借;銀行存款 , 貸;財務(wù)費用——利息收入 (或借方負(fù)數(shù))
是不是你單位軟件無法識別財務(wù)費用貸方發(fā)生額導(dǎo)致的余額不平?
2020-05-27 10:11:01

1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項稅額:
借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額)
2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額:
借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(銷項稅額)
貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
3、結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)繳納增值稅(即進(jìn)、銷差額):
借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
貸:應(yīng)交稅費—未交增值稅
4、實際交納時
借:應(yīng)交稅費—未交增值稅
貸:銀行存款
2020-01-13 17:50:06

是的,科目余額表借貸雙方要相等。
2018-11-08 13:36:25

壞賬準(zhǔn)備應(yīng)該根據(jù)應(yīng)收賬款的期末余額計提的
2018-12-30 10:55:49
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
獲取全部相關(guān)問題信息