沅沅 追問

2020-06-04 17:27

第三個(gè)圖是科目余額表，里面有個(gè)轉(zhuǎn)出未交增值稅余額是負(fù)數(shù)，我填寫的期初表里，也就是第二圖里的，是轉(zhuǎn)出未交增值稅是在借方，對(duì)嗎？因?yàn)槭切∑髽I(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，我的軟件里，轉(zhuǎn)出未交增值稅是借方，所以我填寫的是17186.17對(duì)不對(duì)。我最后試算平衡為啥就是差這個(gè)17186.17不平，

QQ老師 解答

2020-06-04 19:18

你們是一般納稅人還是小規(guī)模？

沅沅 追問

2020-06-04 19:21

小規(guī)模，這是之前留下來的，所以我期初怎么做

QQ老師 解答

2020-06-04 19:45

您好，期初的科目余額表你是算平衡了嗎？本年累計(jì)發(fā)生額借貸方也不平衡！

沅沅 追問

2020-06-04 19:47

試算不平衡，我就不知道轉(zhuǎn)出未交增值稅怎么弄，

沅沅 追問

2020-06-04 19:54

我的試算平衡數(shù)是不是等于資產(chǎn)負(fù)債表里的期末余額就行了，保證和國稅里報(bào)的一樣，就是不知道怎么弄轉(zhuǎn)出未交增值稅

QQ老師 解答

2020-06-04 20:19

你的資產(chǎn)負(fù)債表上的數(shù)和你科目余額表的數(shù)不對(duì)，應(yīng)交稅費(fèi)科目下應(yīng)該還有其他明細(xì)有數(shù)據(jù)。

沅沅 追問

2020-06-04 20:21

老師，就是轉(zhuǎn)出未交增值稅的17186.17，科目余額表上上是在貸方余額負(fù)數(shù)，就是在資產(chǎn)負(fù)債的流動(dòng)資產(chǎn)里，

QQ老師 解答

2020-06-04 20:42

你好，資產(chǎn)負(fù)債表上還是在應(yīng)交稅費(fèi)里面。