馬旭迎 追問

2020-06-09 09:48

我是租賃方，租房子的。幫承租方去代開發(fā)票。租賃方怎么做分錄啊

meizi老師 解答

2020-06-09 09:53

你好    那你是出租方 不會進項稅轉(zhuǎn)出 。 你要等著承租方開了紅字信息表 。你開紅字發(fā)票 做紅字分錄來沖   承租方開了紅字信息表才做轉(zhuǎn)出分錄

馬旭迎 追問

2020-06-09 09:55

紅字信息表我已經(jīng)開了，我們出租方開的，紅字發(fā)票也已經(jīng)開了。(承租方是外地企業(yè))  稅局老師當(dāng)時說要做進項稅額轉(zhuǎn)出。
紅字分錄怎么做？進項稅額轉(zhuǎn)出分錄怎么做？

meizi老師 解答

2020-06-09 10:00

你好 承租方才會進項稅轉(zhuǎn)出 。  你門是出租方做紅字分錄 沖你們的銷項稅    你門之前是做的收入 。 比如 借應(yīng)收賬款 紅字 貸主營業(yè)務(wù)收入  紅字   應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅  紅字  沖掉。

馬旭迎 追問

2020-06-09 10:11

不好意思剛才弄錯了定義，承租方借管理費用-租賃費 貸進項稅轉(zhuǎn)出。還用做別的分錄嗎。用做紅字分錄嗎？這個做到5月份的賬還是4月份？？

meizi老師 解答

2020-06-09 10:16

你好   承租方的話做了 轉(zhuǎn)出分錄后 。 月末要記得結(jié)轉(zhuǎn) 進項稅轉(zhuǎn)出到未交增值稅去繳納增值稅 。當(dāng)然如果你有進項稅可以抵減的話  就不產(chǎn)生繳納增值稅的 。 同時收到出租方的紅字發(fā)票 在做 借管理費用 -租賃費紅字 貸應(yīng)付賬款紅字   或者 借銀行存款