晚秋、冬至 追問

2020-06-15 09:53

那么老師，已經(jīng)計提，是按一年一付的，但是他還沒有開發(fā)票，這筆錢什么時候抵扣呢

maize老師 解答

2020-06-15 10:04

你這個現(xiàn)在就可以抵減，你做分錄就可以抵減，記得發(fā)票次年5.31號之前需要開回來

晚秋、冬至 追問

2020-06-15 10:32

抵扣的時候是借管理費用貸其他應(yīng)收款，那么原始憑證是什么呢，

maize老師 解答

2020-06-15 10:36

自己做一個表，到時候那個發(fā)票開回來，復(fù)印件貼 后面，

晚秋、冬至 追問

2020-06-15 11:27

表格是什么呢，發(fā)票回來直接放到里面不做其他分錄了對嗎

maize老師 解答

2020-06-15 11:34

就是這個一次支付多少這個房租多少，每個月攤銷多少這個類似固定資產(chǎn)折舊表一樣的一個攤銷表，沒有差額是的，有差額需要沖掉按發(fā)票調(diào)整

晚秋、冬至 追問

2020-06-15 11:40

老師是租車費用不是房租，不攤銷，每月計提的也不是我們單位的固定資產(chǎn)是我們租賃的

maize老師 解答

2020-06-15 11:44

不好意思，看混和別的學(xué)員問題，這個做是一個租賃費這個表，歸集表，一年多少，每個月多少，

晚秋、冬至 追問

2020-06-15 12:00

把一年的都整理好，之后附在后面，那么比如說跨月才收到發(fā)票那么，收到發(fā)票應(yīng)該怎么做賬呢，可以等收到發(fā)票做賬嘛

maize老師 解答

2020-06-15 12:05

你先做賬，按月做借管理費用 貸預(yù)付賬款，抵減收到發(fā)票做做借預(yù)付賬款，貸其他應(yīng)收款

晚秋、冬至 追問

2020-06-15 12:46

老師這是去年的了，已經(jīng)作分錄借管理貸其他應(yīng)付，但是沒有付款，也沒有開發(fā)票呢

maize老師 解答

2020-06-15 12:52

你匯算清繳納稅調(diào)增就可以，借其他應(yīng)付款 貸其他應(yīng)收款

晚秋、冬至 追問

2020-06-15 13:04

那現(xiàn)在是用借款抵扣這筆租車費用還是不抵扣呢，我有點不太明白了，老師，還是等到他把發(fā)票開來我直接抵扣呢

maize老師 解答

2020-06-15 13:17

可以直接抵減，不過就是不能稅前扣除，你這個都跨年了，匯算清繳期都過了，本來是5.31號之前補(bǔ)回發(fā)票，你沒有補(bǔ)回，做管理費用 納稅調(diào)增，填寫納稅調(diào)整表扣除下面其他中納稅調(diào)增

晚秋、冬至 追問

2020-06-15 14:05

您的意思這個是19年的費用，現(xiàn)在作就是需要在20年納稅調(diào)整時候調(diào)增對嗎老師，現(xiàn)在作借其他應(yīng)付款貸其他應(yīng)收款借款對嗎，原始憑證沒有，因為他現(xiàn)在還沒有開發(fā)票

maize老師 解答

2020-06-15 14:12

我的意思是你19年匯算清繳納稅調(diào)增，這個，現(xiàn)在直接做這個就可以，借其他應(yīng)付款貸其他應(yīng)收款借款 寫一個說明。，跨年了，5.31號沒補(bǔ)回發(fā)票，納稅調(diào)增，19年

晚秋、冬至 追問

2020-06-15 20:03

19年已經(jīng)匯算清繳了那是不是要在20年做納稅調(diào)增呢老師

maize老師 解答

2020-06-15 20:06

你這個做19年費用需要改之前匯算清繳表這個