某小規(guī)模納稅人公司1月份某員工基本工資3000。公司基本戶銀行代扣代繳社保293.42元。實(shí)際庫存現(xiàn)金發(fā)放工資2706.58元。請問老師從計(jì)提工資到發(fā)放，代扣代繳完整的分錄應(yīng)該怎么做呢？

答： 你好 你好 先計(jì)提工資：借管理費(fèi)用-工資3000貸應(yīng)付職工薪酬-工資3000 計(jì)提單位社保：借管理費(fèi)用-單位部分社保貸應(yīng)付職工薪酬-單位部分社保 繳納社保：借應(yīng)付職工薪酬-單位部分社保 其他應(yīng)收款-個(gè)人部分社保293.42 貸銀行存款 ； 發(fā)放工資： 借應(yīng)付職工薪酬-工資3000 貸 其他應(yīng)收款-個(gè)人部分社保293.42 銀行存款2706.58

您好老師，我們公司之前一直都是代理會計(jì)公司這邊幫忙做賬的，我這邊4月份才交接過來做4月份的賬。我發(fā)現(xiàn)了一些問題，第一，他們做賬的時(shí)候一直都是當(dāng)月計(jì)提工資當(dāng)月就直接發(fā)放工資了。我看到3月份：他們將流水本該是發(fā)給2月的工資記成提取“庫存現(xiàn)金”，然后在3月底發(fā)放工資的時(shí)候用這筆庫存現(xiàn)金發(fā)出去了… 同時(shí)也計(jì)提了3月代扣代繳的社保以及個(gè)稅。第二個(gè)問題就是關(guān)于她3月底計(jì)提了這個(gè)社保，實(shí)際上3月份的社保社保在當(dāng)月的銀行賬上就已經(jīng)扣除了。但她的賬目前表現(xiàn)出來的就是3月份的社保是4月份扣的，4月份的社保是5月份這邊扣的。如果我理解是對的，我該怎么去調(diào)這個(gè)賬呀？這個(gè)電腦上沒有之前月份的數(shù)據(jù)了，我沒有辦法一個(gè)月一個(gè)月的倒回去重新做。我現(xiàn)在不知道該怎么做下去，如果不能調(diào)那我是按著她這個(gè)繼續(xù)做下去嗎？

答： 第一個(gè)工資計(jì)提的你當(dāng)月計(jì)提，當(dāng)月的次月再發(fā)放。

一名會計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動加薪？

答： 都說財(cái)務(wù)會計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

小規(guī)模納稅人開的普票差額征稅代發(fā)工資從計(jì)提到發(fā)放工資如何做賬？

答： 借主營業(yè)務(wù)成本或者是勞務(wù)成本，工資貸，應(yīng)付職工薪酬。 借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款。