5月份收到一張發(fā)票，已做進項稅抵扣，6月份發(fā)現(xiàn)發(fā)票錯誤，需要做進項稅轉出，分錄如何寫

答： 借：原材料(固定資產或在建工程、制造費用、管理費用等) 貸：應交稅費—應交增值稅—進項稅額轉出

老師，想問一個問題，我們出口的有一票因為發(fā)票錯誤不能重開，所以不能退稅，發(fā)票進項稅是1300多，勾選為抵扣用了，視同內銷后確認銷項是1400多，這樣公司實際損失了多少錢？是1400-1300還是（1400-1300）+1300，幫我解釋一下吧

答： 你好，是（1400-1300）+1300，因為進項實際是你給出去的錢再抵扣的

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

進項發(fā)票稅金已經抵扣，開錯了重開負數(shù)發(fā)票，那之前抵扣的稅金要做進項稅轉出？

答： 你好，之前抵扣的稅金不需要做進項稅額轉出處理，而是用取得的負數(shù)發(fā)票抵消當月的進項稅額