跳探戈的螞蟻 追問

2020-07-08 16:07

老師您的這個不太明白，去年的費用調(diào)整480元哪里提現(xiàn)呢？不用結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤嗎？今年的調(diào)整可以用借：應(yīng)交稅費（進項）38.86貸：管理費用，借：管理費用貸：應(yīng)交稅費（進項稅額轉(zhuǎn)出）對嗎？

小云老師 解答

2020-07-08 16:15

借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費-進轉(zhuǎn)出
借：應(yīng)交稅費-減免480 貸：以前年度損益調(diào)整480
借：以前年度損益調(diào)整480 利潤分配480

跳探戈的螞蟻 追問

2020-07-08 16:18

今年的同事做的借：應(yīng)交稅費～進項稅額38.86 貸：以前年度損益調(diào)整38.86直接紅沖對嗎？然后再做您剛才說的？就可以對嗎？

小云老師 解答

2020-07-08 16:20

直接做這個啊，不用沖紅
借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費-進轉(zhuǎn)出

跳探戈的螞蟻 追問

2020-07-08 16:22

關(guān)鍵今年的同事做的借：應(yīng)交稅費～進項稅額38.86 貸：以前年度損益調(diào)整38.86做的這個賬務(wù)處理不用管嗎？

小云老師 解答

2020-07-08 16:32

這個不是已經(jīng)給你做了進項稅額轉(zhuǎn)出嗎？
不就已經(jīng)沖了嗎

跳探戈的螞蟻 追問

2020-07-08 16:44

唉，就我這同事做的帳都把我給繞暈了(=_=)

小云老師 解答

2020-07-08 16:48

就直接做上面我寫那3個分錄就可以

跳探戈的螞蟻 追問

2020-07-08 17:07

上面分錄的第一筆分錄金額也是480嗎？

小云老師 解答

2020-07-08 17:10

進轉(zhuǎn)出是你抵扣進項的金額。。。

跳探戈的螞蟻 追問

2020-07-08 17:11

進項轉(zhuǎn)出不應(yīng)該只轉(zhuǎn)稅額嗎？

小云老師 解答

2020-07-08 17:27

是啊，第一個分錄不就是轉(zhuǎn)的稅額嗎

跳探戈的螞蟻 追問

2020-07-08 17:31

但是5月份是進項稅額轉(zhuǎn)出是480啊(*^_^*)

小云老師 解答

2020-07-08 17:55

你不是之前就只抵扣了30幾嗎？為什么會轉(zhuǎn)出480呢

跳探戈的螞蟻 追問

2020-07-08 17:56

什么時不是轉(zhuǎn)出了480嗎？

小云老師 解答

2020-07-08 17:59

今年的同事做的借：應(yīng)交稅費～進項稅額38.86 貸：以前年度損益調(diào)整38.86直接紅沖對嗎？然后再做您剛才說的？就可以對嗎？

小云老師 解答

2020-07-08 17:59

這個是你前面說的，這個不就是只做是30幾的進項？你之前抵扣了多少現(xiàn)在就轉(zhuǎn)出多少

跳探戈的螞蟻 追問

2020-07-08 18:00

好的老師，我自己捋一下吧已經(jīng)徹底暈菜了(=_=)

小云老師 解答

2020-07-08 18:35

嗯嗯，那你先想想吧