A 追問

2020-07-08 16:24

麻煩老師幫我看一下，是哪里出問題了

江老師 解答

2020-07-08 16:27

這個必須看科目余額表才能看出問題，就是只能自己檢查了

A 追問

2020-07-08 16:29

科目余額表？怎么說？

江老師 解答

2020-07-08 16:30

科目余額表，就是看到應(yīng)交稅費這個一級科目的最末級科目的余額。

A 追問

2020-07-08 16:34

這個嗎，應(yīng)交的這個余額是對的

A 追問

2020-07-08 16:43

是不是要年末做一個進項銷項 的結(jié)轉(zhuǎn)，才會沒有余額？

江老師 解答

2020-07-08 16:54

你們的增值稅申報表（主表）是留抵增值稅166.40元嗎?

A 追問

2020-07-08 16:57

是的  留底是166.4元

江老師 解答

2020-07-08 17:05

你需要補做一張分錄是：
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項稅額）30635.42
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額）30512.94
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）122.48

做了此分錄就可以了。