小白 追問

2020-07-20 17:07

老師還是之前的那個(gè)銷售酒業(yè)的同學(xué)。想問下比如之前進(jìn)的茅臺由于不可以開票，進(jìn)酒的時(shí)候?qū)Ψ街荒芙o我們開紅酒的發(fā)票。然后這些酒一般都是大老板用酒的（他不是直接管我們公司的，也不屬于我們公司的人），由于前期酒帳比較亂。這里之前進(jìn)了120瓶茅臺，但是都是開的如圖上面兩種紅酒。問題是后來我接手的時(shí)候剩余50瓶茅臺（但是都已經(jīng)給大老板拿走用完了），但是賬面實(shí)際沒有酒，賬面還結(jié)余如圖所示總共1446瓶。這些我可以開虛的出庫單給領(lǐng)導(dǎo)處理么？

bamboo老師 解答

2020-07-20 17:10

可以開具出庫單 也可以做盤虧

小白 追問

2020-07-20 17:18

直接開出庫單和做盤虧可有什么本質(zhì)上的區(qū)別？

bamboo老師 解答

2020-07-20 17:24

直接開出庫單您準(zhǔn)備做什么費(fèi)用？

小白 追問

2020-07-20 17:30

我準(zhǔn)備做招待費(fèi)用的，領(lǐng)導(dǎo)在向上面申請，因?yàn)檫€有一部分大老板從我們這里拿的酒，我有一部分之前做過招待費(fèi)用申報(bào)過了。領(lǐng)導(dǎo)想看大老板準(zhǔn)備給我們錢還是直接讓我們自己內(nèi)部消化做招待。

bamboo老師 解答

2020-07-20 17:32

那可以就做出庫單 然后領(lǐng)用 這個(gè)數(shù)量比多 盤虧也不太合適

小白 追問

2020-07-21 09:57

如果大老板拿的這些酒讓我們做自己內(nèi)部消化招待的話，就可以直接開單就可以了對吧？這些全部都開出庫單平賬是可以的吧？只要領(lǐng)導(dǎo)愿意。因?yàn)榍捌跁?jì)好像成本結(jié)轉(zhuǎn)少了，所以后來剩余大老板拿走的50臺茅**全不夠如圖所剩余的紅酒成本。這個(gè)除了做招待用酒走，年底調(diào)增所得稅，其他的沒有什么影響吧？

bamboo老師 解答

2020-07-21 10:02

是  可以直接開單就可以了  
全部都開出庫單平賬是可以的
后期還有這個(gè)酒銷售么

小白 追問

2020-07-21 10:08

沒有了。老師我還是上次的那個(gè)會計(jì)和你說的，因?yàn)榍捌跁?jì)賬做的比較亂，也和領(lǐng)導(dǎo)有關(guān)系，原本就一套帳，然后人家買酒的時(shí)候，買的酒回去單位不可以開票，只能開低價(jià)格的票，然后領(lǐng)導(dǎo)就讓開。開完也不進(jìn)行調(diào)整，還有一些其他的原因，所以導(dǎo)致賬務(wù)比較亂。因?yàn)槲覀兪亲鰪V告附帶做酒的，所以最后領(lǐng)導(dǎo)也煩了。就不做酒了。庫存還有200萬左右的酒慢慢消化！但是前期這個(gè)亂七八糟的東西我來的時(shí)候就進(jìn)行整理。不過他們之前找了事務(wù)所大致理了個(gè)數(shù)字。我就延續(xù)那些數(shù)字慢慢整理。我之前問過事務(wù)所這個(gè)怎么處理，他就說帶著慢慢消化，我也不好問太多。就是這個(gè)情況。后期不做

小白 追問

2020-07-21 10:19

老師還有一個(gè)情況。我們的這個(gè)大老板讓我們從酒廠買了200萬的酒。然后從我們這里買回去，到現(xiàn)在我們還沒有給他開票。已經(jīng)拉走60萬的酒，去年10月份就拉走了。開始領(lǐng)導(dǎo)想讓這200萬作為我們的招待用酒慢慢消化。我說我們年銷售收入700萬左右，一年只能有4萬不到的招待費(fèi)用，如果我們是房產(chǎn)公司還差不多。其他的全部調(diào)增繳納所得稅。是不是不劃算？我覺得還是開票賣給他，所以這個(gè)拉走的60萬酒還在討論中，到底怎么處理。已經(jīng)拉走。因?yàn)榍捌谖覀冑I酒沒有這么多錢，大老板公司打了200萬過來。我們在賬面上面暫時(shí)做其他應(yīng)付款的。因?yàn)槲覀兒痛罄习骞居型鶃怼＠蠋熌阌X得這個(gè)應(yīng)該怎么處理呢？

bamboo老師 解答

2020-07-21 10:24

可以按您說的做一部分業(yè)務(wù)招待費(fèi) 然后可以做點(diǎn)盤虧  如果單位員工工資不高 也可以做點(diǎn)福利費(fèi)
60萬的酒賬上有體現(xiàn) 那最好還是開票 可以結(jié)轉(zhuǎn)成本 不然又要頭疼做業(yè)務(wù)招待費(fèi)之類的 業(yè)務(wù)招待費(fèi)做多了 也要納稅調(diào)增的 不過不會涉及到增值稅 銷售的話  會涉及到

小白 追問

2020-07-21 15:40

老師馬上這個(gè)問題要結(jié)束了，我可以另外開個(gè)窗口提問？我暫時(shí)有事，但是怕一會又找不到你。我開窗口你答應(yīng)一下。謝謝哈

bamboo老師 解答

2020-07-21 15:41

好的 沒事的啊 您繼續(xù)提問