學(xué)堂用戶_ph286012 追問

2020-08-01 08:26

借：以前年度損益調(diào)整  紅字
     其他應(yīng)收款
貸：進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
這樣可以嗎？
以前年度損益調(diào)整是什么情況下用的？

郭老師 解答

2020-08-01 08:29

這種你的匯算清繳需要修改
匯算清繳之前紅沖
在匯算清繳調(diào)增調(diào)減的用到

學(xué)堂用戶_ph286012 追問

2020-08-01 08:36

沒看懂，今年的匯算清繳已經(jīng)做了。
當(dāng)年是
借：管理費(fèi)
進(jìn)項(xiàng)稅
貸：存款
這個(gè)月是紅沖了，賬務(wù)要怎么做？
以前年度損益調(diào)整 可以用于調(diào)整這種賬嗎？

郭老師 解答

2020-08-01 08:38

那一個(gè)不懂
你要用以前年度損益調(diào)整
你匯算清繳是不是要修改
以為是以前年度的

學(xué)堂用戶_ph286012 追問

2020-08-01 08:44

我已經(jīng)匯算清繳了，所以不動(dòng) 以前年度損益，直接
借：其他應(yīng)收款
  貸：管理費(fèi)用
        進(jìn)行轉(zhuǎn)出
還是，用第二方法
借：其他應(yīng)收款
   貸：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用
          進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

郭老師 解答

2020-08-01 08:49

你好
選擇第一種方法的

學(xué)堂用戶_ph286012 追問

2020-08-01 08:51

以前度損益調(diào)整是錯(cuò)賬才用的嗎？

郭老師 解答

2020-08-01 08:52

不是
匯算清繳之前用的

學(xué)堂用戶_ph286012 追問

2020-08-01 08:57

比如，2019年發(fā)生的費(fèi)用，在2019年匯算之前發(fā)生退貨，可以使用：以前度損益
2019年匯算之后，再發(fā)生沖回，沖管理費(fèi)用，就可以了？是這個(gè)意思？

郭老師 解答

2020-08-01 08:58

你好
是的

是這么理解的

學(xué)堂用戶_ph286012 追問

2020-08-01 09:13

那，如果在匯算之后，還是用以前年度損益調(diào)整，會(huì)產(chǎn)生什么？稅局會(huì)不會(huì)查，還是審計(jì)會(huì)說？

郭老師 解答

2020-08-01 09:15

去修改你的匯算清繳
你們多抵扣了

學(xué)堂用戶_ph286012 追問

2020-08-01 09:23

我們本來都 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，還要去修改匯算清繳？原理是什么？
如果 不修改會(huì)被催嗎？或者被罰嗎？

郭老師 解答

2020-08-01 09:25

需要
你的管理費(fèi)用去年抵扣了嗎
那你現(xiàn)在紅沖是不是多抵扣了所得稅
不清楚，不好說

學(xué)堂用戶_ph286012 追問

2020-08-01 10:58

修改匯算要怎么做？
我賬上直接調(diào)整可以嗎？
借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅
之后再，以前年度損益調(diào)整 轉(zhuǎn)入 未分配利潤(rùn)
上面的做法的風(fēng)險(xiǎn)會(huì)小一點(diǎn)嗎？或者說可行嗎？

郭老師 解答

2020-08-01 11:00

借銀行貸以前年度損益調(diào)整，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
修改匯算清繳做這個(gè)
借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配
那個(gè)也沒有風(fēng)險(xiǎn)
那個(gè)也安全