學堂用戶_ph286012 追問

2020-08-01 08:26

借：以前年度損益調(diào)整  紅字
     其他應收款
貸：進項轉(zhuǎn)出
這樣可以嗎？
以前年度損益調(diào)整是什么情況下用的？

郭老師 解答

2020-08-01 08:29

這種你的匯算清繳需要修改
匯算清繳之前紅沖
在匯算清繳調(diào)增調(diào)減的用到

學堂用戶_ph286012 追問

2020-08-01 08:36

沒看懂，今年的匯算清繳已經(jīng)做了。
當年是
借：管理費
進項稅
貸：存款
這個月是紅沖了，賬務要怎么做？
以前年度損益調(diào)整 可以用于調(diào)整這種賬嗎？

郭老師 解答

2020-08-01 08:38

那一個不懂
你要用以前年度損益調(diào)整
你匯算清繳是不是要修改
以為是以前年度的

學堂用戶_ph286012 追問

2020-08-01 08:44

我已經(jīng)匯算清繳了，所以不動 以前年度損益，直接
借：其他應收款
  貸：管理費用
        進行轉(zhuǎn)出
還是，用第二方法
借：其他應收款
   貸：以前年度損益調(diào)整—管理費用
          進項轉(zhuǎn)出

郭老師 解答

2020-08-01 08:49

你好
選擇第一種方法的

學堂用戶_ph286012 追問

2020-08-01 08:51

以前度損益調(diào)整是錯賬才用的嗎？

郭老師 解答

2020-08-01 08:52

不是
匯算清繳之前用的

學堂用戶_ph286012 追問

2020-08-01 08:57

比如，2019年發(fā)生的費用，在2019年匯算之前發(fā)生退貨，可以使用：以前度損益
2019年匯算之后，再發(fā)生沖回，沖管理費用，就可以了？是這個意思？

郭老師 解答

2020-08-01 08:58

你好
是的

是這么理解的

學堂用戶_ph286012 追問

2020-08-01 09:13

那，如果在匯算之后，還是用以前年度損益調(diào)整，會產(chǎn)生什么？稅局會不會查，還是審計會說？

郭老師 解答

2020-08-01 09:15

去修改你的匯算清繳
你們多抵扣了

學堂用戶_ph286012 追問

2020-08-01 09:23

我們本來都 進項轉(zhuǎn)出，還要去修改匯算清繳？原理是什么？
如果 不修改會被催嗎？或者被罰嗎？

郭老師 解答

2020-08-01 09:25

需要
你的管理費用去年抵扣了嗎
那你現(xiàn)在紅沖是不是多抵扣了所得稅
不清楚，不好說

學堂用戶_ph286012 追問

2020-08-01 10:58

修改匯算要怎么做？
我賬上直接調(diào)整可以嗎？
借：以前年度損益調(diào)整
貸：應交稅費—應交所得稅
之后再，以前年度損益調(diào)整 轉(zhuǎn)入 未分配利潤
上面的做法的風險會小一點嗎？或者說可行嗎？

郭老師 解答

2020-08-01 11:00

借銀行貸以前年度損益調(diào)整，進項轉(zhuǎn)出
修改匯算清繳做這個
借以前年度損益調(diào)整貸利潤分配
那個也沒有風險
那個也安全