放飛夢想 追問

2020-08-09 11:19

不好意思，這個月發(fā)票收到6萬，剛才寫錯了。

江老師 解答

2020-08-09 11:20

沖銷上個月暫估原材料的分錄10萬元，本月按發(fā)票做6萬元的原材料入庫，這樣賬務(wù)處理后，原材料本月應(yīng)減少4萬元

放飛夢想 追問

2020-08-09 12:07

本月發(fā)出金額是負4萬，那寫領(lǐng)用本月原材料的分錄就是-4要，結(jié)轉(zhuǎn)本月產(chǎn)產(chǎn)品的成本，分錄里生產(chǎn)成本-直接材料-4萬，是這樣嗎？

放飛夢想 追問

2020-08-09 12:13

分錄是這樣寫嗎

江老師 解答

2020-08-09 12:19

這個是原材料的入庫金額減少4萬元，至于你說的結(jié)轉(zhuǎn)成本，這個是領(lǐng)用原材料了。

放飛夢想 追問

2020-08-09 12:29

那我這樣寫分錄對嗎

江老師 解答

2020-08-09 12:36

你這個生產(chǎn)成本計算表存在問題：數(shù)量、單價是正數(shù)，數(shù)量*單價也應(yīng)該是正數(shù)，為什么會出現(xiàn)負數(shù)呢?

放飛夢想 追問

2020-08-09 12:43

第一張是紅沖上月暫估原材料，第二張是暫估這個月原材料暫估，

江老師 解答

2020-08-09 12:45

上月的暫估分錄完全正確，本月暫估的分錄完全正確，
但領(lǐng)用原材料為什么是負數(shù)，是車間退了多領(lǐng)的材料嗎?

放飛夢想 追問

2020-08-09 13:21

這個月暫估的比上月的暫估少了幾萬，因為暫估的這個月票開進來了，所以本月發(fā)出金額是負數(shù)

江老師 解答

2020-08-09 13:23

這個是沖銷暫估，按回來的暫估發(fā)票入賬處理。就是這樣的。

放飛夢想 追問

2020-08-09 13:26

好的，明白了，謝謝老師

江老師 解答

2020-08-09 13:28

祝學習進步，工作順利