宣宣 追問

2020-08-24 16:06

就是個人承擔(dān)部分也是公司繳納的，分錄怎么寫啊

小云老師 解答

2020-08-24 16:07

1.計提工資

借：××費用（管理/銷售等） 
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 

2 計提社保（企業(yè)部分）

借：××費用（管理/銷售等）  
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 

3 次月發(fā)放工資時 

借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 
應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅 
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 

4 上交杜保 

借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 
其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 
貸：銀行存款或現(xiàn)金

宣宣 追問

2020-08-24 16:08

計提和繳納的分錄怎么做呢

小云老師 解答

2020-08-24 16:08

同學(xué)，上面分錄都有寫的

宣宣 追問

2020-08-24 16:10

個人部分也是公司承擔(dān)的，不扣員工的

小云老師 解答

2020-08-24 16:11

我第一個回復(fù)就給你寫了的

你好，借管理費用等 貸應(yīng)付職工薪酬 借應(yīng)付職工薪酬 貸銀行存款

2020-08-24 16:02:19

宣宣 追問

2020-08-24 16:16

我之前問的怎么說是做營業(yè)外支出啊

小云老師 解答

2020-08-24 16:16

不是的，借管理費用等 貸應(yīng)付職工薪酬 借應(yīng)付職工薪酬 貸銀行存款

宣宣 追問

2020-08-24 16:17

好的，謝謝

小云老師 解答

2020-08-24 16:27

不客氣，祝你工作順利