k1 追問

2020-09-18 18:48

為啥呀 這不正規(guī)吧

小林老師 解答

2020-09-18 18:50

您好，是不正規(guī)，但對(duì)方開票就需要繳納企業(yè)所得稅，所以，對(duì)方轉(zhuǎn)嫁給您了。

k1 追問

2020-09-18 18:53

那如果我要是給的話，是不是4個(gè)點(diǎn)以下才算不虧，這樣還能得一個(gè)點(diǎn)，（我們小規(guī)模，假設(shè)最低5%企稅）

小林老師 解答

2020-09-18 18:55

您好，您是小規(guī)模納稅人，您說的得一個(gè)點(diǎn)我沒明白，您不能抵扣增值稅，只能抵扣企業(yè)所得稅。

k1 追問

2020-09-18 18:57

我們正常最低是交5%，如果我們給對(duì)方4個(gè)點(diǎn)，我們是不是算掙了1點(diǎn)

小林老師 解答

2020-09-18 18:59

您好，不是的，您給對(duì)方4%，折算您的企業(yè)所得稅節(jié)約是4%*5%=0.2%。

k1 追問

2020-09-18 19:01

不太懂 為啥這樣算

小林老師 解答

2020-09-18 19:04

您好，您繳納企業(yè)所得稅的金額是應(yīng)納稅所得額乘以企業(yè)所得稅稅率（5%），但是您稅點(diǎn)4%，減少的應(yīng)納稅所得額，不是所得稅額。

k1 追問

2020-09-18 19:07

比如1w的 我給對(duì)方 4% 400   我1w最少能抵5% 500 那不就是1%  100

小林老師 解答

2020-09-18 19:12

您好，是的，您這樣理解是正確的。我理解偏了。