抓住時機 追問

2020-11-07 09:57

不用提現進項稅嗎

鄒老師 解答

2020-11-07 09:59

你好，因為是內賬，不需要做價稅分離處理。

抓住時機 追問

2020-11-07 10:09

在外賬上面這個月專票不抵扣   我應該怎么做賬

鄒老師 解答

2020-11-07 10:09

你好，你所指的不抵扣是沒有認證，還是認證了因為沒有銷項稅額暫時沒有抵扣的意思？

抓住時機 追問

2020-11-07 10:28

已經認證了但是沒有沒有開票，沒有抵扣

鄒老師 解答

2020-11-07 10:29

你好，已經認證了就應當抵扣才是，賬務處理是
借：庫存商品或原材料  ，應交稅費—應交增值稅（進項稅額），  貸：應付賬款等科目

抓住時機 追問

2020-11-07 10:37

我已經報完稅了，那現在這個就屬于留底稅額，，對不，，我認證的時候做的是你這個分錄，  我就用在做其他的分錄了把

鄒老師 解答

2020-11-07 10:38

你好，需要把進項稅額結轉到轉出未交增值稅借方核算，是留抵的稅額

抓住時機 追問

2020-11-07 10:42

借：應交稅費-應交增值稅   貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）

抓住時機 追問

2020-11-07 10:43

下個月就要是開專票了，這個不用在做其他的分錄了把

鄒老師 解答

2020-11-07 10:44

你好，進項結轉的分錄是
借：應交稅費-應交增值稅 （轉出未交增值稅），
貸：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）
下個月就要是開專票了，下個月再做銷項稅額，結轉增值稅分錄就是了

抓住時機 追問

2020-11-07 10:52

下個月開了票  在把這個分錄結轉到  借：應交稅費-增值稅-進項稅額  貸：應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）

鄒老師 解答

2020-11-07 10:53

你好，下個月開了票 ，根據銷項稅額，進項稅額做這個結轉分錄
借：應交稅費-應交增值稅 （銷項稅額）
貸：應交稅費-應交增值稅 （進項稅額）
應交稅費-應交增值稅 （轉出未交增值稅）

抓住時機 追問

2020-11-07 10:58

好的謝謝了

鄒老師 解答

2020-11-07 10:59

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝