開的銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票，庫存現(xiàn)金不夠，怎么做分錄

答： 借：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交增值稅-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 貸：應(yīng)收賬款或銀行存款

老師，采購入庫，借庫存商品，進(jìn)項(xiàng)稅額，貸銀行存款。現(xiàn)收到銷售折扣負(fù)數(shù)發(fā)票。分錄要這么做?收到對方轉(zhuǎn)回的金額（負(fù)數(shù)發(fā)票含稅金額）分錄這么寫

答： 借:銀行存款 貸:庫存商品 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

我是購貨方，銷貨方開錯了發(fā)票，我已認(rèn)證抵扣了，次月我開具了紅字信息表，銷貨方給我開具了銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票，同時也補(bǔ)上了正數(shù)發(fā)票，我怎么做分錄呢

答： 您好，收到銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票時，借；庫存商品，負(fù)數(shù)，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)，負(fù)數(shù) ，貸；應(yīng)付賬款，負(fù)數(shù)。收到正數(shù)發(fā)票時，借；庫存商品，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)，貸；應(yīng)付賬款。