老師，我們是商貿(mào)行業(yè)，有兩家公司，一個(gè)一般納稅人，一個(gè)小規(guī)模，股東是相同的兩個(gè)人，法人不同。 請(qǐng)問(wèn)一下一般納稅人公司可以按進(jìn)價(jià)開(kāi)票給小規(guī)模公司嗎？這樣是相當(dāng)于調(diào)貨嗎？因?yàn)槲覀児┴浬潭际?3%專(zhuān)票提供給我們 一般情況都是一般納稅人調(diào)貨給小規(guī)模 開(kāi)票價(jià)格是按市場(chǎng)價(jià)格還是 不低于一般納稅人進(jìn)價(jià) 同公司怎么怎么調(diào)貨合適

答： 你好；? ? 長(zhǎng)期進(jìn)價(jià)銷(xiāo)售這個(gè)? 到時(shí)怕稅務(wù)局異常的； 這個(gè)? 明顯低于市場(chǎng)價(jià) 怕讓你們補(bǔ)稅的； 要參考市場(chǎng)價(jià)來(lái)做銷(xiāo)售哈 ； 這個(gè)是銷(xiāo)售； 不是調(diào)貨哦。 你 兩個(gè)公司是獨(dú)立的? 公司 做賬報(bào)稅的??

老師好，我們是一般納稅人 商貿(mào)型公司光1月份就開(kāi)了1000萬(wàn)的發(fā)票 都是專(zhuān)票照這個(gè)樣子估計(jì)2022年全年超1個(gè)億 就只有商品成本和人員工資是大筆頭支出 沒(méi)有其他什么費(fèi)用 最終的利潤(rùn)大 現(xiàn)在想著事前籌劃，能通過(guò)什么方法 少交稅呢

答： 同學(xué)你好，商貿(mào)企業(yè)是最不好籌劃的，因?yàn)樵鲋刀惏l(fā)票就監(jiān)控死了，所以你每個(gè)月開(kāi)票要先看下你的進(jìn)項(xiàng)大概多少。企業(yè)所得稅因?yàn)槭羌径阮A(yù)交，可以先預(yù)提部分費(fèi)用暫時(shí)過(guò)渡下，當(dāng)匯算清繳之前必須要把預(yù)提的全部沖銷(xiāo)。

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師，您好，公司一般納稅人商貿(mào)，將認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)給抵扣，因?yàn)槎惥忠罂刂贫愗?fù)，所以計(jì)劃預(yù)留抵扣100元，進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出20，銷(xiāo)項(xiàng)500，怎樣做分錄？

答： 您好 。 您銷(xiāo)項(xiàng)500，就是確認(rèn)收入時(shí)，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額； 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，借：成本費(fèi)用科目，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出； 待認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)稅，借：原材料/成本費(fèi)用等科目， 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付賬款等科目 月末，根據(jù)“銷(xiāo)項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)%2B進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出”算出來(lái)下月應(yīng)交增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅