老師你好，有個(gè)問題要咨詢：我是這個(gè)月接上個(gè)會(huì)計(jì)做賬，這個(gè)個(gè)稅要重錄數(shù)據(jù)但是我不知道員工的具體入職時(shí)間和電話號(hào)碼（公司人員還沒有上班），能不能錄個(gè)大概的入職時(shí)間和大概的電話號(hào)碼呢？等申報(bào)成功后拿到正真的入職時(shí)間和電話號(hào)碼再改呢？還有他們上個(gè)月的增值稅銷售額本來是65萬左右但是幾個(gè)月前好像有個(gè)5萬的銷售退回，想把這5萬抵掉，到時(shí)候我就把銷售額去掉5萬改成60萬，那申報(bào)表下面的本期應(yīng)納稅額、減征額和本期應(yīng)補(bǔ)退稅額會(huì)自動(dòng)以修改后的60萬準(zhǔn)自動(dòng)算出數(shù)據(jù)嗎？

答： 同學(xué)你好 可以的哦 這樣也可以

老師，增值稅應(yīng)納稅額=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額+免抵退稅不得免征和抵扣稅額-上期留底稅額+免抵退應(yīng)退稅額+進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出么？增值稅稅負(fù)率=增值稅應(yīng)納稅額/收入合計(jì)么？

答： 你好 是的 是這樣來看的

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

上月增值稅進(jìn)項(xiàng)留抵稅額退稅要填到增值稅納稅申報(bào)表第15行免、抵、退應(yīng)退稅額中嗎？平時(shí)增值稅納稅申報(bào)表第15行填上月出口應(yīng)退稅額的。

答： 你好，不要！這欄是自動(dòng)的，退稅處審核完畢后，留抵稅額就會(huì)轉(zhuǎn)到15行