巴豆 追問

2021-02-25 09:01

老師 我這邊接到之前做的賬,屬貿(mào)易公司,每個月購入的材料,月底還沒收到的發(fā)票,它就先按這樣的分錄做了,借:庫存商品 應(yīng)交稅費--進項, 貸應(yīng)付賬款, 等實際發(fā)票到了之后,再核對之前的分錄,如果有差異再調(diào)賬,請問這樣做可以的嗎?

宋生老師 解答

2021-02-25 09:02

你好！可以的。操作是沒問題。只是一般不要做進項稅的科目，直接暫估材料就好了

巴豆 追問

2021-02-25 09:03

那咋辦,賬都做了,要全部調(diào)整嗎?就是每個月購入的材料沒收到發(fā)票都要按不含稅價格入賬嗎?

宋生老師 解答

2021-02-25 09:03

你好！你可以不用調(diào)了。操作是沒事的。

巴豆 追問

2021-02-25 09:06

那我按照我得方法這樣做  接下來應(yīng)該怎么辦

宋生老師 解答

2021-02-25 09:09

你好！你還是可以按之前的做。
你也可以以后不暫估稅，直接借借:庫存商品—暫估  貸應(yīng)付賬款—暫估

巴豆 追問

2021-02-25 09:17

后續(xù)接手之后我沒有按這樣做了,我覺得這樣還比較復(fù)雜呀,因 為材料特別多,來了票還要去核對之前的,所以我就按采購入庫單上的不含稅金額直接入借\\"庫存商品----, \\"應(yīng)付賬款  ---,收到發(fā)票之后再沖賬.  這樣有沒有問題呀?

宋生老師 解答

2021-02-25 09:17

你好！可以的?？梢赃@樣。