郭幸運(yùn) 追問(wèn)

2021-03-11 19:32

經(jīng)營(yíng)叉車(chē)銷(xiāo)售

郭老師 解答

2021-03-11 19:33

支付租賃費(fèi)，這個(gè)叉車(chē)不是你單位的
租進(jìn)來(lái)借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸銀行存款
租賃出去借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。

郭幸運(yùn) 追問(wèn)

2021-03-11 19:37

好的，謝謝老師。我也是這么做的。但是老板娘說(shuō)我直接計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本不對(duì)。應(yīng)該用個(gè)科目過(guò)渡再結(jié)轉(zhuǎn)到成本

郭老師 解答

2021-03-11 19:38

勞務(wù)成本
你當(dāng)月有收入的話，當(dāng)月直接做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本可以，如果沒(méi)有的話，需要設(shè)置勞務(wù)成本。

郭幸運(yùn) 追問(wèn)

2021-03-11 19:45

那租入的時(shí)候先
借:勞務(wù)成本，
     應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅，
貸:銀行存款。
月底結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸:勞務(wù)成本
等到租賃的時(shí)候再
借:銀行存款
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
     應(yīng)交稅費(fèi)

郭老師 解答

2021-03-11 19:48

第二個(gè)和第三個(gè)應(yīng)該是在一個(gè)月里面做。