菲菲 追問

2021-03-31 21:48

謝謝老師

菲菲 追問

2021-03-31 21:49

老師
 某“協(xié)會”收到某公司的“社會團體會員費”，會產(chǎn)生哪些計入成本呀？

meizi老師 解答

2021-03-31 21:57

你好   會員費 這個一般是沒有什么成本的。  要說成本的話  主要是看什么方面的會員   

菲菲 追問

2021-03-31 22:05

哦哦
協(xié)會是用來做什么呀？

菲菲 追問

2021-03-31 22:07

因為某協(xié)會收到文化創(chuàng)意公司的社會團體會員費1萬，想不出會產(chǎn)生哪些成本，不然報表指存在收入和費用，成本為零了！

meizi老師 解答

2021-04-01 08:31

你好    沒有成本發(fā)生就不做即可。 按實際來。 一般會員費 是沒有什么成本的 

菲菲 追問

2021-04-01 12:49

老師，您好
這樣的話，財務(wù)報表上成本這欄沒有數(shù)字也是正?？?？

meizi老師 解答

2021-04-01 12:54

你好   你確實沒有成本正常寫0 即可 。  可以的 

菲菲 追問

2021-04-01 19:52

好的
老師
借應(yīng)交稅費個稅貸應(yīng)付職工薪酬工資，借應(yīng)付職工薪酬，工資貸營業(yè)外收入。 “營業(yè)外收入”

這個“個稅”不交而轉(zhuǎn)化“營業(yè)外收入”會不會不合理呀？老師

meizi老師 解答

2021-04-01 19:52

你好 你個稅實際發(fā)生了嗎 ？ 我怎么看這個分錄做的有點怪 。 你是什么業(yè)務(wù)  ？ 發(fā)放工資扣個稅嗎 ？

菲菲 追問

2021-04-01 19:58

因為6年前扣員工工資的個稅，沒交
現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)，所以調(diào)賬如下

借，應(yīng)交稅費
貸，應(yīng)付職工薪酬，
借，應(yīng)付職工薪酬
貸，營業(yè)外收入。
這個“個稅”不交而轉(zhuǎn)化“營業(yè)外收入”是否合理呢？老師

菲菲 追問

2021-04-01 19:59

因為6年前扣員工工資的個稅，沒交 現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)，所以調(diào)賬如下 借，應(yīng)交稅費——個稅 貸，應(yīng)付職工薪酬， 借，應(yīng)付職工薪酬 貸，營業(yè)外收入。 這個“個稅”不交而轉(zhuǎn)化“營業(yè)外收入”是否合理呢？老師

meizi老師 解答

2021-04-01 20:01

你好 你分錄都做錯了。 你扣個稅     應(yīng)該是發(fā)放工資的時候扣除 ：借 應(yīng)付職工薪酬-工資貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅 。    然后不繳納個稅 你做  “借”應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅 貸營業(yè)外收入 。我就說 看你的分錄怎么那么怪 。  去改過來 。 分錄都是錯誤的。  

菲菲 追問

2021-04-01 20:12

老師就是發(fā)工資
扣的

菲菲 追問

2021-04-01 20:14

因為6年前發(fā)工資，扣員工的工資代繳個稅，當(dāng)沒交
這種情況
怎么調(diào)賬?。?/p>

meizi老師 解答

2021-04-01 20:20

你好 你上面分錄 做錯了。 發(fā)放工資   應(yīng)付職工薪酬科目肯定在借方 。不會在貸方去的。  你做貸方去 就是增加 發(fā)放工資的金額的 。   把上面分錄紅沖了。按我寫的來做  

菲菲 追問

2021-04-01 21:00

好的
借，應(yīng)交稅費——應(yīng)交個人所得稅
貸，營業(yè)外收入
老師
個稅結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入，稅務(wù)局能過不？

meizi老師 解答

2021-04-01 21:12

這個算你多扣員工的錢，可以轉(zhuǎn)，這個營業(yè)外收入繳納企業(yè)所得稅的