maize老師 解答

2021-04-09 12:40

多做，借工程施工，貸未分配利潤，

maize老師 解答

2021-04-09 12:40

主營業(yè)務成本 負數(shù)，是不做今年，你要是按準則做，你截圖做，之后借：工程施工——材料
工程施工——人工
貸：銀行存款/現(xiàn)金
應交稅金——應交個人所得稅

借：主營業(yè)務成本
貸：工程施工——材料
工程施工——人工

maize老師 解答

2021-04-09 12:41

你們啟用是小企業(yè)會計準則吧，

貓咪 追問

2021-04-09 13:05

是小企業(yè)會計準則，我是直接把20年12月做的暫估成本在2021年1月全部紅沖，然后按2021年1月收到的發(fā)票和支付的人工，
借：主營業(yè)務成本
     貸：工程施工（人工、材料）

剩余部份繼續(xù)暫估，2月繼續(xù)如上操作，3月沖完

maize老師 解答

2021-04-09 13:20

是的，你截圖做之后按實際做，按準則話，不想影響本年利潤，你這個沖，借工程施工，貸未分配利潤，重新做也是做借未分配利潤 貸工程施工，按準則做話，借：工程施工——材料
工程施工——人工
貸：銀行存款/現(xiàn)金
應交稅金——應交個人所得稅

借：主營業(yè)務成本
貸：工程施工——材料
工程施工——人工

貓咪 追問

2021-04-09 13:30

明白了，謝謝老師！

maize老師 解答

2021-04-09 13:36

好的，我先回復別的學員吶。