老師,您好,我們做6月份賬的時(shí)候,發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)網(wǎng)6月份開 問
按 權(quán)責(zé)發(fā)生制 處理: 6 月做 暫估入賬 (因差旅費(fèi)屬 6 月實(shí)際發(fā)生 ),借 “管理 / 銷售費(fèi)用 - 差旅費(fèi)” 貸 “其他應(yīng)付款” ;7 月收票后,先紅字沖回暫估,再按發(fā)票正常入賬(附發(fā)票 )。 答
老師好,我們6月開票的稅費(fèi)13%(銷售貨物):100225.66 問
1. 異地預(yù)繳增值稅時(shí) 由于是個(gè)人掃碼支付,后續(xù)需要企業(yè)對(duì)個(gè)人進(jìn)行報(bào)銷,賬務(wù)處理如下: 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 預(yù)交增值稅(異地建筑服務(wù)預(yù)繳 ) 570.07 貸:其他應(yīng)付款 - [個(gè)人姓名] 570.07 2. 企業(yè)報(bào)銷個(gè)人預(yù)繳款時(shí) 借:其他應(yīng)付款 - [個(gè)人姓名] 570.07 貸:銀行存款 570.07 3. 月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額: 將銷售貨物和異地建筑服務(wù)產(chǎn)生的銷項(xiàng)稅額進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn),賬務(wù)處理為: 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) - 13%(銷售貨物 ) 100225.66 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額) - 9%(異地建筑服務(wù) ) 2478.55 貸:應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 102704.21 4. 正常申報(bào)時(shí)抵減預(yù)繳稅款 在填寫附表四和主表進(jìn)行抵減后,賬務(wù)處理如下: 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 570.07 貸:應(yīng)交稅費(fèi) - 預(yù)交增值稅(異地建筑服務(wù)預(yù)繳 ) 570.07 5. 繳納剩余增值稅稅款 計(jì)算出抵減預(yù)繳稅款后應(yīng)繳納的增值稅金額,假設(shè)為 X 元(X = 102704.21 - 570.07 ),進(jìn)行繳納時(shí): 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 X 貸:銀行存款 X 答
老師好,這道11題母題,根據(jù)公式,是不是有問題?我代入 問
同學(xué)你好,能把題目貼上來么? 答
你好,老師。公司購買廠房按什么交印花稅?裝修購買 問
你好,這個(gè)按照產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移數(shù)據(jù)。 第二個(gè)是按照工程合同 第三個(gè)也是按照工程施工 答
甲個(gè)體工商戶為增值稅小規(guī)模納稅人,2025年3月將自 問
因?yàn)檫@個(gè)是不動(dòng)產(chǎn),不動(dòng)產(chǎn)一般金額都很大,不和30萬這個(gè)政策的銷售額合計(jì)計(jì)算 答

買的社保和個(gè)稅申報(bào)的社保不一致怎么辦,比如12月買了2個(gè),但是才申報(bào)一個(gè)人社保,這怎么處理,改個(gè)稅也已經(jīng)過了匯算清繳
答: 同學(xué),你好 不一致有可能是正常的, 你是漏申報(bào)了一個(gè)人的社保嗎?
社保繳納10人,但是個(gè)稅只申報(bào)了法人一個(gè)人,現(xiàn)在社保人數(shù)和個(gè)稅人數(shù)不符,社保是銀行賬戶扣的 這種情況怎么做賬?個(gè)稅已經(jīng)無法在重新申報(bào)了,因?yàn)槭?017.1-3月的社保和個(gè)稅人員不符,已經(jīng)無法更改 ,我想知道現(xiàn)在怎么賬務(wù)處理?
答: 老師 我們社保繳納10人,但是個(gè)稅只申報(bào)了法人一個(gè)人,現(xiàn)在社保人數(shù)和個(gè)稅人數(shù)不符,社保是銀行賬戶扣的 這種情況怎么做賬?個(gè)稅已經(jīng)無法在重新申報(bào)了,因?yàn)槭?017.1-3月的社保和個(gè)稅人員不符,繳納社保的人員都是老板的親戚只是幫忙代繳社保,沒有實(shí)際發(fā)放工資 我想知道現(xiàn)在怎么賬務(wù)處理?
我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
老師,公司一名員工11月份才買社保,但是我在個(gè)稅平臺(tái)10月申報(bào)工資就已經(jīng)填個(gè)人的部分社保了,這種怎么處理
答: 這個(gè)規(guī)范的做法需要更正10月份個(gè)稅報(bào)表。

