燒烤炸雞肉蟹煲 追問

2021-06-03 16:27

老師您好，請問我們在4月計提5工資時，借管理費(fèi)用：職工薪酬10000，貸：其他應(yīng)收款-社保4050，貸：其他應(yīng)收款-公積金2050，貸：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資-3850，貸：應(yīng)繳個稅50，這其中在做社保和公積金賬目時發(fā)現(xiàn)4月計提的應(yīng)收社保和公積金多了50，，我該怎么做賬？

鄒老師 解答

2021-06-03 16:31

你好，在做社保和公積金賬目時發(fā)現(xiàn)4月計提的應(yīng)收社保和公積金多了50，是社保，公積金都多了40的意思？

燒烤炸雞肉蟹煲 追問

2021-06-03 16:36

是的，計提的應(yīng)收社保4050，實(shí)際上應(yīng)收社保4000，公積金也是

鄒老師 解答

2021-06-03 16:37

你好，現(xiàn)在的調(diào)整分錄是
借：其他應(yīng)收款-社保 50
其他應(yīng)收款-公積金 50
貸：管理費(fèi)用 100

燒烤炸雞肉蟹煲 追問

2021-06-03 16:40

但這個不應(yīng)該退還給個人么，是給其中一個員工的工資做扣款社保和公積金時分別多扣了50，需要在下個月工資中補(bǔ)發(fā)

鄒老師 解答

2021-06-03 16:41

你好，之前多計提，現(xiàn)在的調(diào)整分錄是
借：其他應(yīng)收款-社保 50
其他應(yīng)收款-公積金 50
貸：管理費(fèi)用 100
（是針對這個回復(fù)有什么疑問嗎）

燒烤炸雞肉蟹煲 追問

2021-06-03 16:43

是的，因?yàn)橐谙聜€月工資中給了返還給個人，那這個是不是還要再加上借：管理費(fèi)用-職工薪酬100，貸：其他應(yīng)付款-個人100

鄒老師 解答

2021-06-03 16:44

你好，之前多計提，現(xiàn)在的調(diào)整分錄是
借：其他應(yīng)收款-社保 50
其他應(yīng)收款-公積金 50
貸：管理費(fèi)用 100
你的疑問具體是什么呢，根據(jù)你之前描述，就是這樣處理啊  

燒烤炸雞肉蟹煲 追問

2021-06-03 16:55

我得疑問是，我之所以會多計提是因?yàn)樽龉べY的時候張三的應(yīng)收社保跟公積金兩個都應(yīng)該扣50，，但是在工資中我們給張三的應(yīng)收社保和公積金都扣了100，這樣我們計提多的50，應(yīng)該返還給張三，，那這樣的話做賬是不是應(yīng)該借：應(yīng)收社保50，公積金50，貸：管理費(fèi)用-職工薪酬100，借：管理費(fèi)用-職工薪酬100貸:應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資100，在下個月將張三多扣的100，補(bǔ)發(fā)在工資中時，做賬是：借：應(yīng)付職工薪酬-應(yīng)付職工工資100，貸：銀行存款

鄒老師 解答

2021-06-03 16:57

你好，請看清你的描述，我根據(jù)你的描述，調(diào)整的分錄就是
借：其他應(yīng)收款-社保 50
其他應(yīng)收款-公積金 50
貸：管理費(fèi)用 100

燒烤炸雞肉蟹煲 追問

2021-06-03 17:07

呃，那這樣的話，多扣的張三的100塊，下個月補(bǔ)發(fā)在他的工資中，該怎么做賬怎么做，就不需要再調(diào)了是么

鄒老師 解答

2021-06-03 17:08

你好，下個月補(bǔ)發(fā)在他的工資中，做補(bǔ)發(fā)的分錄 就是了 

燒烤炸雞肉蟹煲 追問

2021-06-03 17:10

補(bǔ)發(fā)分錄的話是：借管理費(fèi)用職工薪酬，貸：應(yīng)付職工工資，借：應(yīng)付職工工資，貸：銀行存款？

鄒老師 解答

2021-06-03 17:12

你好，補(bǔ)計提，補(bǔ)發(fā)放是這樣處理 

燒烤炸雞肉蟹煲 追問

2021-06-03 17:13

好的，謝謝老師

鄒老師 解答

2021-06-03 17:13

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝