洋洋 追問

2021-06-28 12:12

借：應交稅費-未交增值稅-23,813.36      貸： 應交稅費-應交增值稅－進項稅額23813.36      借： 應交稅費-增值稅留抵稅額  23,813.36         貸：應交稅費-未交增值稅    23813.36

郭老師 解答

2021-06-28 12:17

留底稅款不對
這個不是科目
未交增值稅有余額了吧

洋洋 追問

2021-06-28 14:37

老師：借：應交稅費-未交增值稅23813.36            應交稅費-應交增值稅－進項稅額23813.36    老師這樣就可以嗎？

郭老師 解答

2021-06-28 14:41

你好，你上一個月的留底，在哪個科目里面？

洋洋 追問

2021-06-28 14:56

借：應交稅費-未交增值稅      27,172.04        貸：  應交稅費-應交增值稅－進項稅額    27,172.04      
  借：應交稅費-應交增值稅－銷項稅額      23,230.07        貸：應交稅費-未交增值稅     23,230.07               借：應交稅費-增值稅留抵稅額     3941.97         貸： 應交稅費-未交增值稅    3941.97                                              5月份和六月份我的銷項是：1435.75   元， 進項是27755.33  元，老師情況就是這樣，我的留底稅額完全可以抵扣這次的銷項稅額

郭老師 解答

2021-06-28 15:02

借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項

郭老師 解答

2021-06-28 15:02

留底不對
未交增值稅改轉出未交增值稅
借方有余額表示留底就可以
完整的你看上面的
就是留底的分錄

洋洋 追問

2021-06-28 15:09

老師，那我把前面的留底稅額沖減到應交稅費-未交增值稅 這樣對嗎？   借：   應交稅費-未交增值稅 3941.97               貸：應交稅費-增值稅留抵稅額 3941.97

郭老師 解答

2021-06-28 15:11

你好
可以的
可以的